Nr. 2 MEMORIE VAN TOELICHTING

A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL

Wetsartikel 1

De begrotingsstaat die onderdeel uitmaakt van de Rijksbegroting, wordt op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 afzonderlijk bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2018 wijzigingen aan te brengen in de departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

De in de begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).

De Minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid, W. Koolmees

B. BEGROTINGSTOELICHTING

1. De departementale begroting

1.1 Leeswijzer

In deze suppletoire begroting worden de mutaties van twee bijstellingsmomenten naar de begrotingsartikelen geboekt. Mutaties die in de ontwerpbegroting 2019 zijn verwerkt als uitvoeringsmutatie (zogenaamde mutaties vermoedelijke uitkomsten) voor het jaar 2018 en mutaties die voortvloeien uit de Najaarsnota. De mutaties vermoedelijke uitkomsten zijn toegelicht in de ontwerpbegroting 2019. In bijgaande begrotingstoelichting worden dan ook alleen de Najaarsnotamutaties toegelicht.

2. Het beeld

De Najaarsmutaties hebben vooral betrekking op ontwikkelingen in de uitvoering.

Overzicht met belangrijkste suppletoire uitgavenmutaties 2018 (Najaarsnota) Bedragen in EUR 1.000

	Uitgaven 2018	Artikelnr. 2018
Stand ontwerpbegroting 2018	32.002.648	alle
1e suppletoire begroting	2.568.035	Div
Vastgestelde begroting	34.570.683
Vermoedelijke uitkomsten 2018	28.095	Div
Belangrijkste suppletoire mutaties Najaarsnota:
Uitvoeringsmutaties TW	– 22.856	2
Uitvoeringsmutaties AIO	8.542	2
Uitvoeringsmutaties Bijstand zelfstandigen	1.990	2
Uitvoeringsmutaties Onderstand en re-integratie CN	– 2.345	2
Uitvoeringsmutaties Wajong	– 2.722	4
Uitvoeringsmutaties KOT	9.977	7
Uitvoeringsmutaties WKB	– 21.637	10
Uitvoeringsmutaties AKW	11.046	10
Herschikking met premieartikel 11	– 8.000	11
Uitvoeringsmutatie Rijksbijdragen	2.500	12
Uitvoeringsmutatie leningen	– 8.000	13
Geen aanspraak op restant onvoorzien	– 19.958	99
Overboekingen naar andere begrotingshoofdstukken	– 31.669	Div
Onderuitputting op diverse artikelen	– 36.871	Div
Overige mutaties	– 1.227	Div
Subtotaal Najaarsnotamutaties	– 121.230
Stand na 2e suppletoire begroting 2018	34.477.548

Overzicht met belangrijkste suppletoire ontvangstenmutaties 2018 (Najaarsnota) Bedragen in EUR 1.000

	Ontvangsten 2018	Artikelnr. 2018
Stand ontwerpbegroting 2018	1.885.541	Alle
1e suppletoire begroting	– 70.603	Div
Vastgestelde begroting	1.814.938
Vermoedelijke uitkomsten 2018	63.971	Div
Belangrijkste suppletoire mutaties Najaarsnota:
Lagere boete-ontvangsten	– 8.000	1
Afrekening St Waarborgfonds KO	25.197	7
Lagere ontvangstenraming KOT	– 20.173	7
Lagere ontvangsten WKB	– 13.714	10
Diversen	– 942	Div
Subtotaal Najaarsnotamutaties	– 17.632
Stand na 2e suppletoire begroting 2018	1.861.277

Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 1 Arbeidsmarkt (bedragen x € 1.000).

	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire Begroting VJN	Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2019	Mutaties (+ of –) Najaarsnota	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4	5 = 2+3+4
Verplichtingen:	508.873	488.936	6.195	– 2.210	492.921
Uitgaven:	509.873	489.936	5.819	– 2.210	493.545
Inkomensoverdrachten	493.000	473.000	6.300	36	479.336
Lage-inkomensvoordeel	493.000	473.000	6.300	36	479.336
Subsidies	2.920	3.325	– 1.100	– 450	1.775
Opdrachten	8.930	9.538	600	– 1.846	8.292
Bekostiging	100	100	0	0	100
Bijdrage aan andere begrotingen	1.092	142	– 42	– 100	0
Ministerie van EZK	100	100	0	– 100	0
Ministerie van VWS	992	42	– 42	0	0
Bijdrage agentschappen	3.831	3.831	61	150	4.042
Ontvangsten	24.000	24.000	0	– 8.000	16.000

Toelichting

Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten: Lage-inkomensvoordeel

• 1. Na de periode van bezwaar en beroep zijn de LIV-uitgaven minimaal aangepast (€ 0,036 miljoen).

Subsidies/opdrachten/bijdrage andere begrotingen/bijdrage agentschappen

• 1. Er zijn in totaal twaalf overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (–/– € 0,729 miljoen).

• 2. Budgettaire neutrale herschikkingen op opdrachten binnen de SZW-begroting (€ 0,163 miljoen).

• 3. Op basis van realisatiegegevens over 2018 wordt er een onderuitputting van –/– € 1,680 miljoen verwacht.

Ontvangsten

De prognose van de boete-ontvangsten van de Inspectie komt –/– € 8,000 miljoen lager uit dan de raming. Dit komt vooral doordat het aandeel reactieve inspecties verder toeneemt. Reactieve inspecties kosten meer tijd, waardoor er minder inspecties plaatsvinden en dus minder boetes worden opgelegd.

Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 2 Bijstand, Toeslagenwet en Sociale Werkvoorziening (bedragen x € 1.000).

	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire Begroting VJN	Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2019	Mutaties (+ of –) Najaarsnota	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4	5 = 2+3+4
Verplichtingen:	6.664.158	6.984.278	75.664	– 20.606	7.039.336
Uitgaven:	6.724.243	7.074.568	71.242	– 47.371	7.098.439
Inkomensoverdrachten	6.636.858	6.941.176	73.053	– 14.669	6.999.560
Macrobudget Participatiewetuitkeringen	5.862.960	6.152.654	60.874	0	6.213.528
en intertemporele tegemoetkoming					0
Toeslagenwet	481.234	466.105	4.741	– 22.856	447.990
AIO	253.938	283.279	3.693	8.542	295.514
Participatie	0	0	0	0	0
Bijstand zelfstandigen	31.707	32.119	4.435	1.990	38.544
Bijstand overig	1.600	1.600	– 400	0	1.200
Onderstand en re-integratie (CN)	5.419	5.419	– 290	– 2.345	2.784
Garanties	5	5	0	0	5
Subsidies	58.248	108.274	– 2.361	– 26.950	78.963
Opdrachten	16.873	12.854	93	– 5.752	7.195
Bekostiging	2.038	2.038	365	0	2.403
Bijdrage aan ZBO's en RWT's	221	221	92	0	313
Bijdrage B&S Fondsen	10.000	10.000	0	0	10.000
Ontvangsten	2.572	2.572	15.139	– 457	17.254

Inkomensoverdrachten: Toeslagenwet

• 1. De uitgaven aan de Toeslagenwet (TW) zijn naar beneden bijgesteld. De neerwaartse bijstelling komt grotendeels door een lager aantal extra TW-aanvragen bij Wajong-uitkeringsgerechtigden dan oorspronkelijk verwacht (–/– € 22,856 miljoen).

Inkomensoverdrachten: AIO

• 1. Op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie van de SVB worden de uitgaven naar boven bijgesteld. Zowel het verwachte aantal uitkeringen als de gemiddelde uitkeringshoogte zijn opwaarts bijgesteld (€ 8,542 miljoen).

Inkomensoverdrachten: Bijstand zelfstandigen

• 1. Het budget voor bijstand zelfstandigen is verhoogd op basis van de definitieve realisatiegegevens over 2017 (€ 1,990 miljoen).

Inkomensoverdrachten: Onderstand en re-integratie (CN)

• 1. Naar het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties is –/– € 1,829 miljoen overgeboekt die gebruikt wordt voor sociaal economische initiatieven in Caribisch Nederland.

• 2. De uitgaven en ontvangsten worden met –/– € 0,516 miljoen neerwaarts bijgesteld door een lagere ontvangst SVB in Caribisch Nederland.

Subsidies/opdrachten

• 1. Er zijn in totaal veertien overboekingen met andere begrotingshoofdstukken –/– € 26,279 miljoen, waarvan de belangrijkste de uitvoering van de motie Segers (CU) ingediend bij de Algemene Politieke Beschouwingen, is: er wordt –/– € 25,000 miljoen overgeboekt naar het Gemeentefonds, voor het creëren van baankansen voor kwetsbare jongeren uit het voortgezet onderwijs en het praktijkonderwijs en voor het voorkomen van schulden en de bestrijding van armoede, in het bijzonder onder kinderen.

• 2. Budgettaire neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (–/– € 2,468 miljoen).

• 3. Op basis van realisatiegegevens over 2018 wordt er een onderuitputting van –/– € 3,955 miljoen verwacht op opdrachten en subsidies.

Ontvangsten

• 1. De uitgaven en ontvangsten worden met –/– € 0,516 miljoen neerwaarts bijgesteld door een lagere ontvangst SVB in Caribisch Nederland.

• 2. De bevoorschotting in 2017 voor de bijstand zelfstandigen is te hoog geweest. Er wordt € 0,059 miljoen terugontvangen.

Verplichtingen artikel 2

• 1. Op artikel 2 zijn de verplichtingenmutaties € 26,765 miljoen lager dan de uitgavenmutaties. Dit verschil heeft zijn oorzaak voor een groot deel in de subsidies (€ 31,011 miljoen) en voor een klein deel in de opdrachten (–/– € 4,246 miljoen). Deze verplichtingenruimte wordt gebruikt voor de motie Seegers.

Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 3 Arbeidsongeschiktheid (bedragen x € 1.000).

	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire Begroting VJN	Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2019	Mutaties (+ of –) Najaarsnota	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4	5 = 2+3+4
Verplichtingen:	824	824	– 34	0	790
Uitgaven:	824	824	– 34	0	790
Inkomensoverdrachten	824	824	– 34	0	790
Ongevallen verzekering (CN)	824	824	– 34	0	790
Ontvangsten	0	0	0	0	0

Het totaal van de mutaties 2^e suppletoire begroting bedraagt –/– € 0,034 miljoen. Het betreft uitsluitend mutaties die verwerkt zijn in de vermoedelijke uitkomsten 2019 van de Miljoenennota en deze zijn aldaar toegelicht.

Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 4 Jonggehandicapten (bedragen x € 1.000).

	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire Begroting VJN	Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2019	Mutaties (+ of –) Najaarsnota	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4	5 = 2+3+4
Verplichtingen:	3.298.349	3.226.146	56.156	– 2.722	3.279.580
Uitgaven:	3.298.349	3.226.146	56.156	– 2.722	3.279.580
Inkomensoverdrachten	3.177.398	3.128.805	54.051	– 2.722	3.180.134
Uitkeringslasten Wajong	3.177.398	3.128.805	54.051	– 2.722	3.180.134
Bijdrage aan ZBO's en RWT's	120.951	97.341	2.105	0	99.446
Re-integratie Wajong	120.951	97.341	2.105	0	99.446
Ontvangsten	0	0	25.625	0	25.625
Restituties	0	0	25.625	0	25.625

Toelichting

Inkomensoverdrachten: Uitkeringslasten Wajong

• 1. De raming is bijgesteld op basis van de Nota financiële bijstellingen 2018 van het UWV. Het volume is, door een grotere uitstroom dan geraamd, lager uitgevallen dan eerder geraamd (–/– € 2,722 miljoen).

Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 5 Werkloosheid (bedragen x € 1.000)

	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire Begroting VJN	Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2019	Mutaties (+ of –) Najaarsnota	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4	5 = 2+3+4
Verplichtingen:	152.392	154.898	– 44.300	– 2.969	107.629
Uitgaven:	156.490	158.874	– 44.300	– 6.169	108.405
Inkomensoverdrachten	137.742	133.829	– 35.650	0	98.179
Uitkeringslasten IOW	67.640	63.727	5.852	0	69.579
Uitkeringslasten Cessantiawet (CN)	102	102	– 2	0	100
Tijdelijke regeling aanpassing
dagloonbesluit	70.000	70.000	– 41.500	0	28.500
Subsidies	18.098	17.195	– 9.192	– 2.919	5.084
Opdrachten	650	7.850	– 6.758	50	1.142
Bijdrage ZBO's en RWT's	0	7.200	100	– 3.300	4.000
Scholing WW	0	7.200	100	– 3.300	4.000
Ontvangsten	0	0	3.397	0	3.397

Toelichting

Subsidies/opdrachten/bijdrage ZBO en RWT

• 1. Op basis van realisatiegegevens over 2018 wordt er een totale onder uitputting van –/– € 6,500 miljoen verwacht.

  Op de subsidies wordt –/– € 3,200 miljoen ingeleverd omdat het werkelijke beroep hierop achterloopt bij de prognose. Bij de bijdrage ZBO en RWT wordt –/– € 3,300 miljoen ingeleverd. De uitgaven aan scholingstrajecten door het UWV zijn lager dan verwacht.

• 2. Voor de afrekening van de uitvoering van subsidies in 2017 ontvangt het UWV € 0,331 miljoen aanvullend budget.

Verplichtingen artikel 5

• 1. Op artikel 5 zijn de verplichtingenmutaties –/– € 3,200 miljoen lager dan de uitgavenmutaties. Dit verschil heeft zijn oorzaak in de subsidies. Omdat bij de subsidies de verplichtingenruimte al gebruikt is voor het aangaan van verplichtingen wordt alleen de kas budgettair ingeleverd. De uitgaven vinden plaats in 2019.

Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 6 Ziekte en zwangerschap (bedragen x € 1.000)

	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire Begroting VJN	Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2019	Mutaties (+ of –) Najaarsnota	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4	5 = 2+3+4
Verplichtingen:	8.618	8.618	– 754	537	8.401
Uitgaven:	8.618	8.618	– 854	137	7.901
Inkomensoverdrachten	8.618	8.118	– 754	537	7.901
TAS	4.702	4.202	11	537	4.750
Ziekteverzekering (CN)	3.916	3.916	– 765	0	3.151
Subsidies	0	500	– 100	– 400	0
Ontvangsten	0	0	0	0	0

Toelichting

Inkomensoverdrachten: TAS

• 1. Op basis van uitvoeringsinformatie van de SVB wordt de raming met € 0,537 miljoen opwaarts bijgesteld.

Subsidies

• 1. De subsidieregeling Kanker en Werk gaat pas in 2019 tot betaling komen. Daarom wordt –/– € 0,400 miljoen ingeleverd.

Verplichtingen artikel 6

• 1. Op artikel 6 zijn de verplichtingenmutaties € 0,400 miljoen hoger dan de uitgavenmutaties. Dit verschil heeft zijn oorzaak in de subsidies. Omdat bij de subsidies de verplichtingenruimte al gebruikt is voor het aangaan van verplichtingen wordt alleen de kas budgettair ingeleverd. De uitgaven vinden plaats in 2019.

Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 7 Kinderopvang (bedragen x € 1.000).

	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire Begroting VJN	Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2019	Mutaties (+ of –) Najaarsnota	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4	5 = 2+3+4
Verplichtingen:	2.853.198	2.914.188	50.594	5.336	2.970.118
Uitgaven:	2.853.198	2.914.188	50.594	5.336	2.970.118
Inkomensoverdrachten	2.815.688	2.872.159	60.951	9.977	2.943.087
Subsidies	5.106	5.443	– 50	– 300	5.093
Opdrachten	1.539	5.721	443	– 862	5.302
Bijdrage aan agentschappen	30.865	30.865	– 10.750	– 3.479	16.636
DUO	30.610	30.610	– 10.756	– 3.430	16.424
Justis	255	255	6	– 49	212
CIBG	0	0	0	0	0
Ontvangsten	1.548.224	1.525.123	6.836	5.024	1.536.983

Toelichting

Inkomensoverdrachten

• 1. De uitgaven aan Kinderopvangtoeslag zijn met € 9,977 miljoen bijgesteld. Het bedrag aan toeslag waarop ouders in 2018 recht hebben (beschikkingen) valt naar verwachting hoger uit. Daarnaast zijn de geraamde nabetalingen over voorgaande toeslagjaren naar boven bijgesteld.

Subsidies/opdrachten/bijdrage aan agentschappen

Ontvangsten

• 1. In 2004 zijn tijdelijke middelen beschikbaar gesteld aan de Stichting Waarborgfonds Kinderopvang. Dit om kinderopvangorganisaties middels een garantstelling te kunnen ondersteunen bij de overgang naar het huidige stelsel van kinderopvangtoeslag. Deze middelen worden nu terugbetaald (€ 25,197 miljoen).

• 2. De ontvangstenraming kinderopvangtoeslag is met –/– € 20,173 miljoen neerwaarts bijgesteld als gevolg van lagere terugontvangsten over de toeslagjaren 2016 en 2017.

Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 8 Oudedagsvoorziening (bedragen x € 1.000)

	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire Begroting VJN	Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2019	Mutaties (+ of –) Najaarsnota	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4	5 = 2+3+4
Verplichtingen:	24.447	25.150	– 1.426	– 409	23.315
Uitgaven:	24.447	25.150	– 1.426	– 409	23.315
Inkomensoverdrachten	24.447	25.150	– 1.426	– 409	23.315
Overbruggingsregeling AOW (OBR)	3.642	4.345	50	– 409	3.986
AOV incl. tegemoedkoming (CN)	20.805	20.805	– 1.476	0	19.329
Opdrachten	0	0	0	0	0
Ontvangsten	0	0	0	0	0

Toelichting

Inkomensoverdrachten: Overbruggingsregeling AOW (OBR)

• 1. Op basis van nieuwe realisatiecijfers is de verwachting dat de instroom in de OBR lager uitvalt dan eerder geraamd. Dit leidt tot een neerwaartse bijstelling van –/– € 0,409 miljoen. Bij de Voorjaarsnota 2018 is de raming naar boven bijgesteld omdat, naar aanleiding van een uitspraak van de Centrale Raad van Beroep, voortaan ook personen met een lijfrente-uitkering onder de doelgroep van de OBR vallen. Een mogelijke verklaring voor de neerwaartse bijstelling is dat de instroom van deze groep lager is dan verwacht. Verder valt in de bijgestelde raming met name de instroom van gehuwden lager uit.

Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 9 Nabestaanden (bedragen x € 1.000).

	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire Begroting VJN	Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2019	Mutaties (+ of –) Najaarsnota	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4	5 = 2+3+4
Verplichtingen:	1.348	1.348	– 160	0	1.188
Uitgaven:	1.348	1.348	– 160	0	1.188
Inkomensoverdrachten	1.348	1.348	– 160	0	1.188
Uitkeringslasten AWW (CN)	1.348	1.348	– 160	0	1.188
Ontvangsten	0	0	0	0	0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2^e suppletoire begroting bedraagt –/– € 0,160 miljoen. Het betreft uitsluitend mutaties die verwerkt zijn in de vermoedelijke uitkomsten 2019 van de Miljoenennota en deze zijn aldaar toegelicht.

Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 10 Tegemoetkoming ouders (bedragen x € 1.000)

	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire Begroting VJN	Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2019	Mutaties (+ of –) Najaarsnota	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4	5 = 2+3+4
Verplichtingen:	5.604.200	5.489.293	20.716	– 10.591	5.499.418
Uitgaven:	5.604.200	5.489.293	20.716	– 10.591	5.499.418
Inkomensoverdrachten	5.604.200	5.489.293	20.716	– 10.591	5.499.418
Uitkeringslasten AKW	3.330.784	3.318.495	31.460	11.046	3.361.001
Uitkeringslasten WKB	2.271.545	2.168.927	– 10.855	– 21.637	2.136.435
Uitkeringslasten AKW CN	1.871	1.871	111	0	1.982
Ontvangsten	272.478	232.228	– 138	– 13.714	218.376

Toelichting

Inkomensoverdrachten: uitkeringslasten AKW

• 1. De uitgaven aan kinderbijslag zijn met € 11,046 miljoen bijgesteld als gevolg van een iets hoger aantal kinderen dan eerder gedacht.

Inkomensoverdrachten: uitkeringslasten WKB

• 1. De uitgaven aan kindgebonden budget (WKB) zijn naar beneden bijgesteld met –/– € 21,637 miljoen. Met name de geraamde nabetalingen over de toeslagjaren 2016 en 2017 zijn naar beneden bijgesteld.

Ontvangsten

• 1. De ontvangsten kindgebonden budget zijn met –/– € 13,714 miljoen naar beneden bijgesteld als gevolg van lagere terugontvangsten over eerdere toeslagjaren.

Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 11 Uitvoering (bedragen x € 1.000)

	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire Begroting VJN	Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2019	Mutaties (+ of –) Najaarsnota	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4	5 = 2+3+4
Verplichtingen:	498.574	513.024	– 6.525	– 8.399	498.100
Uitgaven:	498.574	513.024	– 6.525	– 8.399	498.100
Bijdrage aan ZBO's en RWT's	497.931	512.313	– 6.564	– 8.399	497.350
Uitvoeringskosten UWV	387.383	391.133	– 9.649	– 7.017	374.467
Uitvoeringskosten SVB	104.099	114.731	2.934	– 1.039	116.626
Uitvoeringskosten IB	6.449	6.449	151	– 343	6.257
Bijdrage aan nationale organisaties	643	711	39	0	750
Landelijke Cliëntenraad	643	711	39	0	750
Ontvangsten	0	0	9.642	0	9.642

Toelichting

Bijdrage aan ZBO's en RWT's

• 1. Er zijn vijf overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (–/– € 0,439 miljoen).

• 2. Budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting (€ 3,581 miljoen).

• 3. Een budgettair neutrale herschikking tussen de begroting- en premiegefinancierde uitvoeringskosten van het UWV (–/– € 8,000 miljoen).

• 4. Onder andere op basis van uitvoeringsgegevens over 2018 wordt er een onderuitputting van –/– € 3,541 miljoen verwacht.

Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 12 Rijksbijdragen (bedragen x € 1.000)

	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire Begroting VJN	Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2019	Mutaties (+ of –) Najaarsnota	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4	5 = 2+3+4
Verplichtingen:	11.596.718	13.836.536	14.071	2.500	13.853.107
Uitgaven:	11.596.718	13.836.536	14.071	2.500	13.853.107
Bijdrage aan sociale fondsen	11.596.718	13.836.536	14.071	2.500	13.853.107
Rijksbijdrage:
in kosten heffingskortingen AOW	2.153.900	2.158.300	7.100	0	2.165.400
vermogenstekort Ouderdomsfonds	9.221.900	11.462.600	0		11.462.600
tegemoetkoming arbeidsongeschikten	147.082	147.135	5.105	2.500	154.740
tegemoetkoming ANW-gerechtigden	6.335	0	0	0	0
zwangere zelfstandigen	67.501	68.501	1.866	0	70.367
Ontvangsten	0	0	2.472	0	2.472

Toelichting

Bijdrage aan sociale fondsen: tegemoetkoming arbeidsongeschikten

Op basis van uitvoeringsinformatie van het UWV wordt de raming tegemoetkoming arbeidsongeschikten verhoogd met € 2,500 miljoen.

Budgettaire gevolgen van beleid, Beleidsartikel 13 Integratie en maatschappelijke samenhang (bedragen x € 1.000).

	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire Begroting VJN	Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2019	Mutaties (+ of –) Najaarsnota	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4	5 = 2+3+4
Verplichtingen:	317.108	295.202	19.667	– 18.637	296.232
Uitgaven:	317.108	304.828	18.647	– 18.637	304.838
Inkomensoverdrachten	43.408	42.241	737	– 912	42.066
Remigratieregeling	43.408	42.241	737	– 937	42.041
Inburgering	0	0	0	25	25
Subsidies	10.482	12.754	– 1.020	– 483	11.251
Kennisinfrastructuur	2.450	2.856	0	– 58	2.798
Vluchtelingenwerk	1.032	1.298	0	– 156	1.142
Overige subsidies	7.000	8.600	– 1.020	– 269	7.311
Opdrachten	14.202	15.326	– 6	– 1.272	14.048
Inburgering en integratie	12.502	13.626	– 6	– 1.165	12.455
Remigratie	1.700	1.700	0	– 107	1.593
Bijdrage aan agentschappen	14.598	14.598	5.664	0	20.262
Dienst Uitvoering Onderwijs	14.598	14.598	5.664	0	20.262
Bijdrage aan ZBO's en RWT's	76.258	38.086	– 7.905	– 7.970	22.211
Centraal orgaan opvang asielzoekers	76.258	38.086	– 7.905	– 7.970	22.211
Leningen	158.160	181.823	21.177	– 8.000	195.000
Dienst uitvoering onderwijs	158.160	181.823	21.177	– 8.000	195.000
Ontvangsten	1.200	1.200	368	0	1.568

Toelichting

Inkomensoverdrachten: remigratieregeling

• 1. Op basis van de uitvoeringsgegevens van de SVB over 2017 wordt er op de remigratieregeling een onderuitputting verwacht (–/– € 0,937 miljoen).

Inkomensoverdracht: Inburgering

• 1. Budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting (€ 0,025 miljoen).

Subsidies/opdrachten/bijdrage aan ZBO's en RWT's

Leningen: Dienst Uitvoering Onderwijs

• 1. De raming is neerwaarts bijgesteld op grond van uitvoeringsinformatie van DUO –/– € 8,000 miljoen. Er is sprake van een lager volume dan voorzien.

Niet-beleidsartikelen

Artikel 96 Apparaatsuitgaven kerndepartement (Bedragen x € 1.000)

	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire Begroting VJN	Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2019	Mutaties (+ of –) Najaarsnota	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4	5 = 2+3+4
Verplichtingen:	308.856	308.993	6.388	– 2.991	312.390
Uitgaven:	308.856	308.993	6.388	– 2.991	312.390
Personele uitgaven	243.745	243.039	5.618	526	249.183
Eigen personeel	234.222	232.846	5.029	– 2.515	235.360
Externe inhuur	6.636	6.906	504	3.607	11.017
Overig personeel	2.887	3.287	85	– 566	2.806
Materiele uitgaven	65.111	65.954	770	– 3.517	63.207
ICT	9.555	9.329	92	– 629	8.792
Bijdrage aan SSO's	39.770	43.130	346	– 2.151	41.325
Materieel	15.786	13.495	332	– 737	13.090
Ontvangsten	36.655	29.403	630	– 485	29.548

Toelichting

Personele uitgaven/materiele uitgaven

• 1. Er zijn in totaal zeven overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (–/– € 1,453 miljoen).

• 2. Budgettaire neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 1,969 miljoen).

• 3. Op basis van realisatiegegevens over 2018 wordt er een onderuitputting van –/– € 4,022 miljoen verwacht.

• 4. De raming van de uitgaven van de uitvoeringsdirectie Rijksschoonmaakorganisatie is aangepast aan nieuwe inzichten over de inzet van externe inhuur (€ 0,515 miljoen).

Ontvangsten

• 1. De raming van de ontvangsten van de uitvoeringsdirectie Rijksschoonmaakorganisatie is bijgesteld vanwege aanpassing van dienstverleningsafspraken (€ 0,515 miljoen).

• 2. De raming van de ontvangsten van apparaat is aangepast met –/– € 1,000 miljoen omdat niet meer verwacht wordt dat dit bedrag binnen zal komen.

Artikel 98 Algemeen (Bedragen x € 1.000)

	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire Begroting VJN	Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2019	Mutaties (+ of –) Najaarsnota	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4	5 = 2+3+4
Verplichtingen:	29.041	31.523	– 913	– 1.033	29.577
Uitgaven:	31.084	33.881	– 913	– 7.650	25.318
Subsidies	2.043	2.490	370	– 297	2.563
Opdrachten	22.998	23.613	– 734	– 5.846	17.033
Handhaving	4.984	5.039	– 710	– 2.477	1.852
Opdrachten overig	18.014	18.574	– 24	– 3.369	15.181
Bekostiging	3.170	4.905	– 606	– 127	4.172
Uitvoeringskosten Caribisch Nederland	3.170	4.905	– 606	– 127	4.172
Bijdrage aan agentschappen	673	673	57	– 430	300
Agentschap SZW	0	0	47	0	47
Rijksdienst Ondernemend Nederland	513	513	8	– 373	148
Agentschap CJIB	160	160	2	– 57	105
Bijdrage aan andere begrotingen	2.200	2.200	0	– 950	1.250
Financiën	2.200	2.200	0	– 950	1.250
Ontvangsten	412	412	0	0	412

Toelichting

Subsidies/opdrachten/bekostiging/bijdrage aan agentschappen/bijdrage aan andere begrotingen

• 1. Er zijn in totaal vier overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (–/– € 0,504 miljoen).

• 2. Budgettaire neutrale herschikkingen bij subsidies en opdrachten binnen de SZW-begroting (–/– € 3,038 miljoen).

• 3. Op basis van realisatiegegevens over 2018 wordt er een onderuitputting van –/– € 4,108 miljoen verwacht.

Verplichtingen artikel 98

• 1. Op artikel 98 zijn de verplichtingenmutaties –/– € 6,114 miljoen minder dan de uitgavenmutaties. Dit verschil heeft zijn oorzaak op de Opdrachten overig. Er is extra verplichtingenruimte geboekt omdat bij het bestellen van de leaseauto's de volledige verplichting vastgelegd moet worden, terwijl de kasbetalingen in latere jaren volgen.

Artikel 99 Nominaal en onvoorzien

	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire Begroting VJN	Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2019	Mutaties (+ of –) Najaarsnota	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4	5 = 2+3+4
Verplichtingen:	68.718	184.476	– 161.326	– 22.054	1.096
Uitgaven:	68.718	184.476	– 161.326	– 22.054	1.096
Overige beleidsuitgaven	68.718	184.476	– 161.326	– 22.054	1.096
Onvoorzien	68.718	184.476	– 161.326	– 22.054	1.096
Loonbijstelling	0	0	0	0	0
Prijsbijstelling	0	0	0	0	0
Ontvangsten	0	0	0	0	0

Toelichting

Overige beleidsuitgaven: onvoorzien

• 1. Er zijn in totaal twee overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (–/– € 1,017 miljoen).

• 2. Budgettaire neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (–/– € 1,079 miljoen).

• 3. Voor de resterende maanden wordt op dit artikel nog een reserve aangehouden van € 1,096 miljoen. Het restant wordt nu afgeboekt (–/– € 19,958 miljoen).