Wetsartikelen 1 en 2
De begrotingsstaten die onderdeel uitmaken van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 afzonderlijk bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2016
wijzigingen aan te brengen in:
a. de departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid;
b. de begrotingsstaat inzake het agentschap van dit ministerie.
De in de begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).
De Minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid, L.F. Asscher
In deze suppletoire begroting worden de mutaties van twee bijstellingsmomenten naar de begrotingsartikelen geboekt. Mutaties die in de ontwerpbegroting 2017 zijn verwerkt als uitvoeringsmutatie (zogenaamde mutaties vermoedelijke uitkomsten) voor het jaar 2016 en mutaties die voortvloeien uit de Najaarsnota. De mutaties vermoedelijke uitkomsten zijn toegelicht in de ontwerpbegroting 2017. In bijgaande begrotingstoelichting worden dan ook alleen de Najaarsnotamutaties toegelicht.
De Najaarsmutaties hebben vooral betrekking op ontwikkelingen in de uitvoering.
|
Uitgaven 2016 |
Artikelnr. 2016 |
|
|---|---|---|
|
Stand ontwerpbegroting 2016 |
31.867.150 |
alle |
|
1e suppletoire begroting |
362.362 |
Div |
|
Vastgestelde begroting |
32.229.512 |
|
|
Vermoedelijke uitkomsten 2016 |
– 372.596 |
Div |
|
Belangrijkste suppletoire mutaties Najaarsnota: |
||
|
Uitvoeringsmutaties TW |
8.591 |
2 |
|
Uitvoeringsmutaties AIO |
13.430 |
2 |
|
Uitvoeringsmutaties Sectorplannen/Armoede |
– 21.662 |
2 |
|
Uitvoeringsmutaties Wajong |
20.017 |
4 |
|
Uitvoeringsmutaties KOT |
– 10.000 |
7 |
|
Uitvoeringsmutaties AKW |
– 14.033 |
10 |
|
Uitvoeringsmutaties COA |
– 32.308 |
13 |
|
Uitvoeringsmutaties Apparaat |
– 6.725 |
96 |
|
Overboekingen naar EZ, BZK en HCVS |
– 7.950 |
99 |
|
Herschikking met premieartikel 5 |
– 11.250 |
99 |
|
Geen aanspraak op restant onvoorzien |
– 4.575 |
99 |
|
Overige mutaties |
– 883 |
Div |
|
Subtotaal Najaarsnotamutaties |
– 67.348 |
|
|
Stand na 2e suppletoire begroting 2016 |
31.789.568 |
|
Ontvangsten 2016 |
Artikelnr. 2016 |
|
|---|---|---|
|
Stand ontwerpbegroting 2016 |
1.724.007 |
Alle |
|
1e suppletoire begroting |
125.490 |
Div |
|
Vastgestelde begroting |
1.849.497 |
|
|
Vermoedelijke uitkomsten 2016 |
35.419 |
Div |
|
Belangrijkste suppletoire mutaties Najaarsnota: |
||
|
Lagere boeteontvangsten |
– 4.000 |
1 |
|
Restituties art. 2 |
21.944 |
2 |
|
Lagere ontvangsten KOT |
– 20.000 |
7 |
|
Lagere ontvangsten WKB |
– 30.000 |
10 |
|
Diversen |
5.692 |
Div |
|
Subtotaal Najaarsnotamutaties |
– 26.364 |
|
|
Stand na 2e suppletoire begroting 2016 |
1.858.552 |
|
Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting |
Stand 1e suppletoire begroting VJN |
Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2017 |
Mutaties (+ of –) Najaarsnota |
Stand 2e suppletoire begroting NJN |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 = 2+3+4 |
|
|
Verplichtingen: |
21.333 |
22.375 |
483 |
119 |
22.977 |
|
Uitgaven: |
21.233 |
22.275 |
483 |
119 |
22.877 |
|
Inkomensoverdrachten |
6.580 |
0 |
0 |
6.580 |
|
|
Subsidies |
2.796 |
2.896 |
42 |
– 78 |
2.860 |
|
Opdrachten |
13.422 |
8.771 |
441 |
210 |
9.422 |
|
Bekostiging |
203 |
203 |
0 |
0 |
203 |
|
Bijdrage aan andere begrotingen |
4.812 |
50 |
– 50 |
0 |
|
|
Bijdrage agentschappen |
3.775 |
37 |
3.812 |
||
|
Ontvangsten |
29.636 |
29.636 |
– 5.636 |
– 3.897 |
20.103 |
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bij de uitgaven bedraagt € 0,602 miljoen. Hiervan is € 0,483 miljoen verwerkt in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar toegelicht. Een bedrag van € 0,119 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
De totale mutatie 2e suppletoire begroting bij de ontvangsten bedraagt –/– € 9,533 miljoen. Hiervan is –/– € 5,636 miljoen verwerkt in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar toegelicht. Een bedrag van –/– € 3,897 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Onderstaand worden de Najaarsnota mutaties toegelicht.
Subsidies –/– € 0,078 miljoen
1. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2016 kan het subsidiebudget met € 0,078 miljoen worden verlaagd (–/– € 0,078 miljoen).
Opdrachten € 0,210 miljoen
1. Er zijn totaal 6 overboekingen met andere departementen verwerkt. Naar OCW zijn bijdragen overgeboekt als SZW-bijdrage in de kosten van Skills Strategy Project en de Notitie Scholingsaftrek. Van OCW is een bijdrage ontvangen voor de scenariostudie Arbeid en Zorg. Naar VWS, VenJ en W&R zijn bedragen overgeboekt ten behoeve van Frictiekosten Gezondheidsraad, Nationaal verwijzingsmechanisme en onderzoek lange systemen (–/– € 0,281 miljoen).
2. Gedurende de laatste maanden van de begrotingsuitvoering is het noodzakelijk gebleken het budget voor opdrachten met € 0,491 miljoen te verhogen (€ 0,491 miljoen).
Bijdrage aan andere begrotingen –/– € 0,050 miljoen
1. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2016 kan het budget voor bijdrage aan andere begrotingen met € 0,050 worden verlaagd (–/– € 0,050 miljoen).
Bijdrage agentschappen € 0,037 miljoen
1. Gedurende de laatste maanden van de begrotingsuitvoering is het noodzakelijk gebleken het budget voor de agentschappen met € 0,037 miljoen te verhogen (€ 0,037 miljoen).
Ontvangsten –/– € 3,897 miljoen
1. De restituties hebben betrekking op afrekeningen verstrekte voorschotten subsidies en onderzoeken (€ 0,103 miljoen).
2. De daling van de boeteontvangsten kan deels verklaard worden doordat SZW als gevolg van een aantal gerechtelijke uitspraken een aantal boetes heeft gematigd dan wel gerestitueerd. Daarnaast heeft het verleggen van de inspectiecapaciteit naar notoire overtreders en misstanden geleid tot het oppakken van complexere zaken dan voorheen met vaker een juridisch traject. Hierdoor vergen inspecties en bewijsvoering meer tijd. Ten slotte zijn de matigingsgronden gewijzigd (kleinere overtredingen worden minder zwaar bestraft) en is de betalingstermijn verruimd (–/– € 4,000 miljoen).
|
Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting |
Stand 1e suppletoire begroting VJN |
Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2017 |
Mutaties (+ of –) Najaarsnota |
Stand 2e suppletoire begroting NJN |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 = 2+3+4 |
|
|
Verplichtingen: |
6.435.802 |
6.467.938 |
146.393 |
18.132 |
6.632.463 |
|
Uitgaven: |
6.611.078 |
6.561.091 |
147.643 |
477 |
6.709.211 |
|
Inkomensoverdrachten |
6.408.332 |
6.434.439 |
138.313 |
25.328 |
6.598.080 |
|
Macrobudget Participatiewetuitkeringen |
5.618.137 |
5.655.793 |
120.776 |
5.776.569 |
|
|
Participatiebudget |
560 |
560 |
|||
|
WSW |
21.019 |
21.019 |
365 |
– 584 |
20.800 |
|
Toeslagenwet |
474.055 |
464.836 |
22.973 |
8.591 |
496.400 |
|
AIO |
242.325 |
235.086 |
– 3.369 |
13.430 |
245.147 |
|
Bijstand zelfstandigen |
47.373 |
51.819 |
– 773 |
3.891 |
54.937 |
|
Bijstand buitenland |
1.600 |
1.600 |
1.600 |
||
|
Onderstand en re-integratie (CN) |
3.823 |
4.286 |
– 2.219 |
2.067 |
|
|
Garanties |
150 |
150 |
– 109 |
41 |
|
|
|
|||||
|
Subsidies |
184.361 |
117.456 |
9.548 |
– 21.662 |
105.342 |
|
Opdrachten |
17.931 |
7.938 |
– 218 |
– 2.990 |
4.730 |
|
Bekostiging |
304 |
872 |
– 90 |
782 |
|
|
Bijdrage aan ZBO's |
236 |
236 |
|||
|
Ontvangsten |
3.475 |
26.405 |
10.460 |
21.944 |
58.809 |
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bij de uitgaven bedraagt € 148,120 miljoen. Hiervan is € 147,643 miljoen verwerkt in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar toegelicht. Een bedrag van € 0,477 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
De totale mutatie 2e suppletoire begroting bij de ontvangsten bedraagt € 32,404 miljoen. Hiervan is € 10,460 miljoen verwerkt in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar toegelicht. Een bedrag van € 21,944 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Onderstaand worden de Najaarsnota mutaties toegelicht.
WSW –/– € 0,584 miljoen
1. Op basis van uitvoeringsgegevens van de afwikkeling van de bonus begeleid werken wordt op het WSW-budget een onderuitputting van € 0,584 miljoen gerealiseerd (–/– € 0,584 miljoen).
Toeslagenwet € 8,591 miljoen
1. De raming is bijgesteld op basis van uitvoeringsinformatie van UWV (€ 8,591 miljoen).
Het volume en de gemiddelde hoogte van de toeslagen WW komen hoger uit dan eerder geraamd (€ 11,891 miljoen).
De bijstellingen bij de overige moederwetten zijn per saldo gering (–/– € 3,300 miljoen).
AIO € 13,430 miljoen
1. Op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie van de Sociale Verzekeringsbank is de gemiddelde uitkeringshoogte naar boven bijgesteld (€ 13,430 miljoen).
Bijstand zelfstandigen € 3,891 miljoen
1. Het budget voor bijstand zelfstandigen is op basis van uitgavenrealisaties 2016 verhoogd (€ 3,891 miljoen).
Garanties –/– € 0,109 miljoen
1. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2016 wordt op garanties een onderuitputting van € 0,109 miljoen gerealiseerd (–/– € 0,109 miljoen).
Subsidies –/– € 21,662 miljoen
1. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2016 wordt op het budget voor subsidieregelingen Sectorplannen, Armoede en Projecten dienstverlening werkzoekenden en samenwerking en regie arbeidsmarkt (DWSRA) een onderuitputting van € 22 miljoen op kasbasis (de verplichtingen vervallen niet) gerealiseerd. Aanvragers kunnen namelijk deels zelf bepalen wanneer zij de subsidievoorschotten uitbetaald willen krijgen en er wordt rekening gehouden met enige onderrealisatie bij de Sectorplannen. Daarnaast was door de verwerking van de aanvragen van recent opengestelde aanvraagtijdvakken (Armoede en DWSRA) hoe het meerjarig kasverloop van de gehonoreerde subsidieprojecten nog onbekend (–/– € 21,662 miljoen).
Opdrachten –/– € 2,990 miljoen
1. Er zijn 3 overboekingen met andere departementen verwerkt. Een overboeking van € 0,077 miljoen naar het Gemeentefonds ten behoeve van de pilot bevordering arbeidsparticipatie psychisch kwetsbaren.
Een overboeking van € 0,182 miljoen naar BZK voor de impuls kinderopvang en € 0,003 miljoen naar het BTW-compensatiefonds bij Fin (–/– € 0,262 miljoen).
2. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2016 wordt op het budget voor Opdrachten een onderuitputting van € 2,728 miljoen gerealiseerd (–/– € 2,728 miljoen).
Bekostiging –/– € 0,090 miljoen
1. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2016 wordt op het budget voor bekostiging een onderuitputting van € 0,090 miljoen gerealiseerd (–/– € 0,090 miljoen).
Ontvangsten € 21,944 miljoen
1. De restituties komen vooral voort uit terugontvangsten in verband met vaststellingen van rijksbijdragen over oudere verantwoordingsjaren voor de WSW en de Wet Participatiebudget, de Bijstand zelfstandigen, subsidies, opdrachten en overige algemene ontvangsten (€ 21,994 miljoen).
|
Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting |
Stand 1e suppletoire begroting VJN |
Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2017 |
Mutaties (+ of –) Najaarsnota |
Stand 2e suppletoire begroting NJN |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 = 2+3+4 |
|
|
Verplichtingen: |
765 |
739 |
14 |
0 |
753 |
|
Uitgaven: |
765 |
739 |
14 |
0 |
753 |
|
Inkomensoverdrachten |
765 |
739 |
14 |
0 |
753 |
|
Ongevallen verzekering (CN) |
765 |
739 |
14 |
0 |
753 |
|
Ontvangsten |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 0,014 miljoen. Het betreft uitsluitend mutaties die verwerkt zijn in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar zijn toegelicht.
|
Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting |
Stand 1e suppletoire begroting VJN |
Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2017 |
Mutaties (+ of –) Najaarsnota |
Stand 2e suppletoire begroting NJN |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 = 2+3+4 |
|
|
Verplichtingen: |
3.174.376 |
3.178.286 |
75.878 |
20.017 |
3.274.181 |
|
Uitgaven: |
3.174.376 |
3.178.286 |
75.878 |
20.017 |
3.274.181 |
|
Inkomensoverdrachten |
3.029.734 |
3.064.586 |
29.520 |
20.017 |
3.114.123 |
|
Uitkeringslasten Wajong |
3.029.734 |
3.064.586 |
29.520 |
20.017 |
3.114.123 |
|
Bijdrage aan ZBO's en RWT's |
144.642 |
113.700 |
46.358 |
0 |
160.058 |
|
Re-integratie Wajong |
144.642 |
113.700 |
46.358 |
0 |
160.058 |
|
Ontvangsten |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 95,895 miljoen. Hiervan is € 75,878 miljoen verwerkt in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar toegelicht. Een bedrag van € 20,017 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Onderstaand worden de Najaarsnota mutaties toegelicht.
Uitkeringslasten Wajong € 20,017 miljoen
1. De raming is bijgesteld op basis van de oktobernota van het UWV. Het volume en de gemiddelde uitkering zijn iets hoger uitgevallen dan eerder geraamd (€ 20,797 miljoen).
2. Er zijn Lagere uitgaven op de tegemoetkoming Wajong doordat het aantal personen dat voor een tegemoetkoming in aanmerking komt daalt (–/– € 0,780 miljoen).
|
Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting |
Stand 1e suppletoire begroting VJN |
Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2017 |
Mutaties (+ of –) Najaarsnota |
Stand 2e suppletoire begroting NJN |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 = 2+3+4 |
|
|
Verplichtingen: |
66.620 |
67.366 |
– 11.053 |
756 |
57.069 |
|
Uitgaven: |
66.620 |
67.366 |
– 11.053 |
756 |
57.069 |
|
Inkomensoverdrachten |
51.120 |
51.866 |
– 11.453 |
– 33 |
40.380 |
|
Uitkeringslasten IOW |
51.020 |
51.766 |
– 11.453 |
– 33 |
40.280 |
|
Uitkeringslasten Cessantiawet (CN) |
100 |
100 |
0 |
0 |
100 |
|
Subsidies |
15.500 |
15.500 |
0 |
689 |
16.189 |
|
Opdrachten |
400 |
100 |
500 |
||
|
Ontvangsten |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt –/– € 10,297 miljoen. Hiervan is –/– € 11,053 miljoen verwerkt in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar toegelicht. Een bedrag van € 0,756 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Onderstaand worden de Najaarsnota mutaties toegelicht.
Uitkeringslasten IOW –/– € 0,033 miljoen
1. De raming is bijgesteld op basis van de oktobernota van het UWV (–/– € 0,033 miljoen).
Subsidies € 0,689 miljoen
1. De raming van de subsidieregeling Actieplan 55+ werkt is op basis van uitvoeringsgegevens 2016 licht omhoog bijgesteld (€ 0,689 miljoen)
Opdrachten € 0,100 miljoen
1. Van OCW is een bijdrage ontvangen in de kosten van de cultuurcampagne Arbeid en Zorg (€ 0,100 miljoen).
|
Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting |
Stand 1e suppletoire begroting VJN |
Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2017 |
Mutaties (+ of –) Najaarsnota |
Stand 2e suppletoire begroting NJN |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 = 2+3+4 |
|
|
Verplichtingen: |
7.416 |
7.651 |
– 382 |
0 |
7.269 |
|
Uitgaven: |
7.416 |
7.651 |
– 382 |
0 |
7.269 |
|
Inkomensoverdrachten |
7.416 |
7.651 |
– 382 |
0 |
7.269 |
|
TAS |
4.273 |
4.273 |
– 443 |
0 |
3.830 |
|
Ziekteverzekering (CN) |
3.143 |
3.378 |
61 |
0 |
3.439 |
|
Ontvangsten |
0 |
428 |
0 |
0 |
428 |
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt –/– € 0,382 miljoen. Het betreft uitsluitend mutaties die verwerkt zijn in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar zijn toegelicht.
|
Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting |
Stand 1e suppletoire begroting VJN |
Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2017 |
Mutaties (+ of –) Najaarsnota |
Stand 2e suppletoire begroting NJN |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 = 2+3+4 |
|
|
Verplichtingen: |
2.365.471 |
2.406.543 |
34.680 |
– 10.560 |
2.430.663 |
|
Uitgaven: |
2.365.471 |
2.406.543 |
34.680 |
– 10.560 |
2.430.663 |
|
Inkomensoverdrachten |
2.345.150 |
2.383.176 |
34.162 |
– 10.000 |
2.407.338 |
|
Kinderopvangtoeslag |
2.345.150 |
2.383.176 |
34.162 |
– 10.000 |
2.407.338 |
|
Subsidies |
7.512 |
5.946 |
– 1.063 |
327 |
5.210 |
|
Kinderopvang subsidies |
7.512 |
5.946 |
– 1.063 |
327 |
5.210 |
|
Opdrachten |
5.454 |
5.499 |
– 59 |
– 1.164 |
4.276 |
|
Bijdrage aan agentschappen |
7.355 |
11.922 |
1.640 |
277 |
13.839 |
|
DUO |
5.950 |
9.406 |
3.678 |
157 |
13.241 |
|
Justis |
440 |
352 |
– 82 |
0 |
270 |
|
CIBG |
965 |
2.164 |
– 1.956 |
120 |
328 |
|
Ontvangsten |
1.432.185 |
1.495.030 |
0 |
– 19.547 |
1.475.483 |
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bij de uitgaven bedraagt € 24,120 miljoen. Hiervan is € 34,680 miljoen verwerkt in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar toegelicht. Een bedrag van –/– € 10,560 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
De totale Najaarsnota mutatie bij de ontvangsten bedraagt –/– € 19,547 miljoen.
Onderstaand worden de Najaarsnota mutaties toegelicht.
Kinderopvangtoeslag –/– € 10,000 miljoen
1. De bijstelling bestaat uit een hogere volumeontwikkeling (kinderen) en uit lagere uitgaven vanwege een betere aansluiting van de voorschotten op het actuele recht op kinderopvangtoeslag.
Hierbij is het laatste effect groter dan het eerste effect, per saldo – € 10 miljoen (–/– € 10,000 miljoen).
Subsidies € 0,327 miljoen
1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 7 ten behoeve van afrekeningen (€ 0,327 miljoen).
Opdrachten –/– € 1,164 miljoen
1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 7 (–/– € 0,604 miljoen).
2. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2016 kan het budget voor opdrachten met € 0,510 miljoen worden verlaagd (–/– € 0,510 miljoen).
3. Overboeking van € 0,050 miljoen naar OCW als bijdrage in de kosten van het project gezonde school gezonde kinderopvang (–/– € 0,050 miljoen).
DUO € 0,157 miljoen)
1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 7 ten behoeve van hogere uitgaven voor continue screening door DUO (€ 0,157 miljoen).
CIBG € 0,120 miljoen)
1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 7. Het betreft meerkosten bij de afronding van het project Personenregister bij het CIBG (€ 0,120 miljoen).
Ontvangsten –/– € 19,547 miljoen
1. De restituties hebben betrekking op afrekeningen van verstrekte voorschotten opdrachten en subsidies (€ 0,453 miljoen).
2. De geraamde ontvangsten over voorgaande toeslagenjaren zijn naar beneden bijgesteld. Het geraamde totale bedrag aan terugvorderingen over oudere toeslagenjaren valt lager uit. Daarnaast zal naar verwachting een hoger bedrag oninbaar blijken te zijn. Verder is de Belastingdienst vanwege onderhoud van de ICT-systemen later begonnen met het definitief beschikken over 2015 waardoor een deel van de terugvorderingen over 2015 pas na 2016 zal binnenkomen (–/– € 20,000 miljoen).
|
Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting |
Stand 1e suppletoire begroting VJN |
Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2017 |
Mutaties (+ of –) Najaarsnota |
Stand 2e suppletoire begroting NJN |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 = 2+3+4 |
|
|
Verplichtingen: |
40.014 |
23.885 |
381 |
0 |
24.266 |
|
Uitgaven: |
40.014 |
23.885 |
381 |
0 |
24.266 |
|
Inkomensoverdrachten |
40.014 |
23.885 |
381 |
0 |
24.266 |
|
Uitkeringslasten MKOB |
1.017 |
1.017 |
|||
|
Overbruggingsregeling AOW |
21.008 |
4.065 |
43 |
4.108 |
|
|
Uitkeringslasten AOV incl. |
|||||
|
tegemoetkoming (CN) |
19.006 |
18.799 |
338 |
19.137 |
|
|
Tijdelijke regeling inkomensondersteuning AOW |
4 |
4 |
|||
|
Ontvangsten |
0 |
2.123 |
0 |
0 |
2.123 |
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 0,381 miljoen. Het betreft uitsluitend mutaties die verwerkt zijn in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar zijn toegelicht.
|
Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting |
Stand 1e suppletoire begroting VJN |
Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2017 |
Mutaties (+ of –) Najaarsnota |
Stand 2e suppletoire begroting NJN |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 = 2+3+4 |
|
|
Verplichtingen: |
1.083 |
1.178 |
21 |
0 |
1.199 |
|
Uitgaven: |
1.083 |
1.178 |
21 |
0 |
1.199 |
|
Inkomensoverdrachten |
1.083 |
1.178 |
21 |
0 |
1.199 |
|
Uitkeringslasten AWW (CN) |
1.083 |
1.178 |
21 |
0 |
1.199 |
|
Ontvangsten |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 0,021 miljoen. Het betreft uitsluitend mutaties die verwerkt zijn in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar zijn toegelicht.
|
Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting |
Stand 1e suppletoire begroting VJN |
Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2017 |
Mutaties (+ of –) Najaarsnota |
Stand 2e suppletoire begroting NJN |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 = 2+3+4 |
|
|
Verplichtingen: |
5.433.168 |
5.422.990 |
48.044 |
– 7.033 |
5.464.001 |
|
Uitgaven: |
5.429.468 |
5.422.990 |
48.044 |
– 7.033 |
5.464.001 |
|
Inkomensoverdrachten |
5.429.468 |
5.422.990 |
48.044 |
– 7.033 |
5.464.001 |
|
Uitkeringslasten AKW |
3.339.515 |
3.332.093 |
– 60 |
– 9.033 |
3.323.000 |
|
Uitkeringslasten WKB |
2.088.213 |
2.088.983 |
48.041 |
2.000 |
2.139.024 |
|
Kinderbijslagvoorziening BES |
1.740 |
1.740 |
63 |
1.803 |
|
|
Kopje TOG |
174 |
174 |
|||
|
Ontvangsten |
239.915 |
260.026 |
34.136 |
– 30.000 |
264.162 |
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bij de uitgaven bedraagt € 41,011 miljoen. Hiervan is € 48,044 miljoen verwerkt in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar toegelicht. Een bedrag van –/– € 7,033 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
De totale mutatie 2e suppletoire begroting bij de ontvangsten bedraagt € 4,136 miljoen. Hiervan is € 34,136 miljoen verwerkt in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar toegelicht. Een bedrag van –/– € 30,000 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Onderstaand worden de Najaarsnota mutaties toegelicht.
Uitkeringslasten AKW –/– € 9,033 miljoen
1. De raming van de uitkeringslasten AKW wordt bijgesteld op basis van uitvoeringsinformatie t/m september van de SVB (–/– € 14,033 miljoen).
2. Overboeking van op artikel 99 gereserveerde middelen voor de gevolgen van het arrest Wiering (verrekenen met gelijksoortige buitenlandse toeslagen) (€ 5,000 miljoen).
Uitkeringslasten WKB € 2,000 miljoen
1. Overboeking van op artikel 99 gereserveerde middelen voor de gevolgen van het arrest Wiering (verrekenen met gelijksoortige buitenlandse toeslagen) (€ 2,000 miljoen).
Ontvangsten –/– € 30,000 miljoen
1. Dit betreft een tegenvaller als gevolg van lagere terugontvangsten van het kindgebonden budget. Een deel van de ontvangsten komt later binnen dan verwacht en schuift daardoor over de jaargrens. Daarnaast zijn de verwachte vorderingen over toeslagjaren 2013 en 2014 licht naar beneden bijgesteld (–/– € 30,000 miljoen).
|
Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting |
Stand 1e suppletoire begroting VJN |
Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2017 |
Mutaties (+ of –) Najaarsnota |
Stand 2e suppletoire begroting NJN |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 = 2+3+4 |
|
|
Verplichtingen: |
458.267 |
424.165 |
11.917 |
– 895 |
435.187 |
|
Uitgaven: |
458.267 |
424.165 |
11.917 |
– 895 |
435.187 |
|
Bijdrage aan ZBO's |
457.627 |
423.525 |
11.908 |
– 924 |
434.509 |
|
Uitvoeringskosten UWV |
346.966 |
315.883 |
8.041 |
2.792 |
326.716 |
|
Uitvoeringskosten SVB |
104.936 |
101.358 |
3.705 |
– 4.350 |
100.713 |
|
Uitvoeringskosten IB |
5.725 |
6.284 |
162 |
634 |
7.080 |
|
Bijdrage aan nationale organisaties |
640 |
640 |
9 |
29 |
678 |
|
Landelijke Cliëntenraad |
640 |
640 |
9 |
29 |
678 |
|
Ontvangsten |
0 |
16.320 |
0 |
0 |
16.320 |
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 11,022 miljoen. Hiervan is € 11,917 miljoen verwerkt in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar toegelicht. Een bedrag van –/– € 0,895 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Onderstaand worden de Najaarsnota mutaties toegelicht.
Uitvoeringskosten UWV € 2,792 miljoen
1. Ten behoeve van de database inleenverbanden quotumwet, het BKWI-project IVT, veilige gegevensuitwisseling Suwinet en aanpassing bevoorschotting is € 2,187 miljoen aan de UWV begroting toegevoegd (€ 2,187 miljoen).
2. Er zijn 3 overboekingen met andere departementen verwerkt. Van VWS zijn bijdragen ontvangen voor wijzigingen uitvoering ZVW en inhoudingen beschermd wonen WMO. Van OCW is een vergoeding ontvangen in verband met de clustering van de rijksincasso (€ 0,605 miljoen).
Uitvoeringskosten SVB –/– € 4,350 miljoen
1. Een budgettair neutrale herschikking tussen de begroting- en premiegefinancierde uitvoeringskosten van de SVB (–/– € 2,000 miljoen).
2. Een overboeking van € 0,150 miljoen van VWS als bijdrage in de kosten van het grensinfopunt SVB (€ 0,150 miljoen).
3. Op het SVB-budget wordt een onderuitputting van € 2,500 miljoen gerealiseerd als gevolg van reserveringen die in 2016 niet tot besteding komen (–/– € 2,500 miljoen).
Uitvoeringskosten IB € 0,634 miljoen
1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting ten behoeve van (invoerings)kosten praktijkroute banenplannen, bestandskoppeling ESF, gegevensuitwisseling België-Nederland en economische inactieven 2016 (€ 0,634 miljoen).
Landelijke Cliëntenraad € 0,029 miljoen
1. Gedurende de laatste maanden van de begrotingsuitvoering is het noodzakelijk gebleken het budget voor de LCR met € 0,029 miljoen te verhogen (€ 0,029 miljoen).
|
Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting |
Stand 1e suppletoire begroting VJN |
Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2017 |
Mutaties (+ of –) Najaarsnota |
Stand 2e suppletoire begroting NJN |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 = 2+3+4 |
|
|
Verplichtingen: |
13.147.314 |
13.198.141 |
– 391.863 |
127 |
12.806.405 |
|
Uitgaven: |
13.147.314 |
13.198.141 |
– 391.863 |
127 |
12.806.405 |
|
Bijdrage aan sociale fondsen |
13.147.314 |
13.198.141 |
– 391.863 |
127 |
12.806.405 |
|
Rijksbijdrage: |
|||||
|
in kosten heffingskortingen AOW |
2.023.500 |
2.035.600 |
2.400 |
– 4.700 |
2.033.300 |
|
vermogenstekort Ouderdomsfonds |
10.885.300 |
10.919.600 |
– 393.800 |
10.525.800 |
|
|
tegemoetkoming arbeidsongeschikten |
171.557 |
173.318 |
346 |
1.909 |
175.573 |
|
tegemoetkoming ANW-gerechtigden |
7.966 |
7.966 |
– 82 |
7.884 |
|
|
zwangere zelfstandigen |
58.991 |
61.657 |
– 809 |
3.000 |
63.848 |
|
Ontvangsten |
0 |
0 |
0 |
1.745 |
1.745 |
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bij de uitgaven bedraagt –/– € 391,736 miljoen. Hiervan is –/– € 391,863 miljoen verwerkt in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar toegelicht. Een bedrag van € 0,127 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
De totale Najaarsnota mutatie bij de ontvangsten bedraagt € 1,745 miljoen.
Onderstaand worden de Najaarsnota mutaties toegelicht.
Rb in de kosten heffingskortingen AOW –/– € 4,700 miljoen
1. Bijstelling op basis van de KMEV die niet in de vermoedelijke uitkomsten is meegenomen (–/– € 4,700 miljoen).
Rb Tegemoetkoming arbeidsongeschikten € 1,909 miljoen
1. De raming van de AO-tegemoetkoming is bijgesteld op basis van uitvoeringsgegevens uit de oktobernota van het UWV.
Het volume is iets hoger dan oorspronkelijk geraamd (€ 1,909 miljoen).
Rb Tegemoetkoming ANW gerechtigden –/– € 0,082 miljoen
1. De raming van de tegemoetkoming ANW-gerechtigden is bijgesteld op basis van uitvoeringsgegevens over 2016 (–/– € 0,082 miljoen).
Rb zwangere zelfstandigen € 3,000 miljoen
1. De raming van de rijksbijdrage zwangere zelfstandigen is bijgesteld op basis van uitvoeringsgegevens uit de oktobernota van het UWV (€ 3,000 miljoen).
Ontvangsten € 1,745 miljoen
1. De restituties hebben betrekking op afrekeningen van de rijksbijdrage tegemoetkoming AO over voorgaande jaren (€ 1,745 miljoen).
|
Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting |
Stand 1e suppletoire begroting VJN |
Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2017 |
Mutaties (+ of –) Najaarsnota |
Stand 2e suppletoire begroting NJN |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 = 2+3+4 |
|
|
Verplichtingen: |
144.278 |
277.115 |
7.514 |
– 31.886 |
252.743 |
|
Uitgaven: |
144.278 |
277.115 |
3.514 |
– 31.886 |
248.743 |
|
Inkomensoverdrachten |
41.463 |
45.153 |
253 |
0 |
45.406 |
|
Remigratieregeling |
41.463 |
44.653 |
253 |
44.906 |
|
|
Inburgering |
500 |
500 |
|||
|
Subsidies |
5.940 |
5.940 |
3.400 |
38 |
9.378 |
|
Kennisinfrastructuur |
3.240 |
3.240 |
3.240 |
||
|
Vluchtelingenwerk |
1.032 |
1.367 |
1.367 |
||
|
Overige subsidies |
1.668 |
1.333 |
3.400 |
38 |
4.771 |
|
Opdrachten |
20.764 |
24.604 |
– 7.785 |
– 6.737 |
10.082 |
|
Inburgering en integratie |
19.064 |
22.904 |
– 7.785 |
– 6.737 |
8.382 |
|
Remigratie |
1.700 |
1.700 |
1.700 |
||
|
Bijdrage aan agentschappen |
9.300 |
13.300 |
185 |
0 |
13.485 |
|
Dienst Uitvoering Onderwijs |
9.300 |
13.300 |
185 |
13.485 |
|
|
Bijdrage aan ZBO's/RWT's |
28.266 |
104.505 |
195 |
– 32.308 |
72.392 |
|
Centraal orgaan opvang asielzoekers |
28.266 |
104.505 |
195 |
– 32.308 |
72.392 |
|
Leningen |
38.545 |
83.613 |
7.266 |
7.121 |
98.000 |
|
Dienst uitvoering onderwijs |
38.545 |
83.613 |
7.266 |
7.121 |
98.000 |
|
Ontvangsten |
800 |
800 |
0 |
2.770 |
3.570 |
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bij de uitgaven bedraagt –/– € 28,372 miljoen. Hiervan is € 3,514 miljoen verwerkt in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar toegelicht. Een bedrag van –/– € 31,886 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
De totale Najaarsnota mutatie bij de ontvangsten bedraagt € 2,770 miljoen.
Onderstaand worden de Najaarsnota mutaties toegelicht.
Subsidies € 0,038 miljoen
1. Een overboeking van VWS als bijdrage in de subsidie aan de Stichting Society Impact en een bijdrage aan V&J in de subsidie aan MIND 2016 (€ 0,038 miljoen).
Inburgering en integratie –/– € 6,737 miljoen
1. Er zijn 11 overboekingen met andere departementen verwerkt. Naar OCW is een bijdrage van € 0,460 miljoen overgeboekt ten behoeve van het interdepartementale actieprogramma tel mee met taal en van OCW zijn bijdragen (€ 0,080 en € 0.049 miljoen) ontvangen voor de cohortstudie statushouders en onderzoek CBS asielstatistiek.
Naar het GF zijn bijdragen (€ 0,255 en € 0,173 miljoen) overgemaakt voor de pilots EU borging en weerbaar opvoeden en naar Fin zijn de BTW-componenten hiervan (€ 0,016 en € 0,012 miljoen) overgeboekt.
Van VWS zijn bijdragen (€ 0,080 en € 0,048 miljoen) ontvangen voor de cohortstudie statushouders en onderzoek CBS asielstatistiek. Naar BZK is een afrekening (€ 0,013 miljoen) voor de pilotrapportage RRD verwerkt en tot slot is van V&J een bijdrage (€ 0,049 miljoen) in de kosten van het onderzoek CBS-asielstatistiek ontvangen (–/– € 0,623 miljoen).
2. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2016 wordt op het budget voor Inburgering en integratie een onderuitputting van € 6,114 miljoen gerealiseerd (–/– € 6,114 miljoen).
Centraal orgaan opvang asielzoekers –/– 32,308 miljoen
1. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2016 kan op het gereserveerde budget voor COA een verlaging van € 32,308 miljoen ingeboekt, waarvan € 7,121 miljoen bestemd is voor het opgetreden tekort bij leningen (–/– € 32,308 miljoen).
Leningen € 7,121 miljoen
1. De raming van de leningen is op basis van uitvoeringsgegevens van DUO met € 7,121 miljoen verhoogd (€ 7,121 miljoen).
Ontvangsten € 2,770 miljoen
1. Van het UWV is € 2,100 miljoen ontvangen als gevolg van verrekeningen in het kader van de Remigratiewet (€ 2,100 miljoen).
2. Terugontvangsten van verstrekte leningen € 0,670 miljoen.
Niet-beleidsartikelen
|
Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting |
Stand 1e suppletoire begroting VJN |
Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2017 |
Mutaties (+ of –) Najaarsnota |
Stand 2e suppletoire begroting NJN |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 = 2+3+4 |
|
|
Verplichtingen: |
261.914 |
277.766 |
– 7.615 |
– 6.725 |
263.426 |
|
Uitgaven: |
262.254 |
278.106 |
– 7.615 |
– 6.725 |
263.766 |
|
Eigen personeel |
190.743 |
201.731 |
– 9.281 |
– 4.138 |
188.312 |
|
Inhuur personeel |
2.369 |
5.818 |
841 |
1.623 |
8.282 |
|
Overig personeel |
2.733 |
2.733 |
2.733 |
||
|
Materieel |
13.457 |
16.685 |
1.838 |
– 3.638 |
14.885 |
|
ICT |
11.831 |
9.435 |
365 |
– 1.450 |
8.350 |
|
Bijdrage aan SSO's |
41.121 |
41.704 |
– 1.378 |
878 |
41.204 |
|
Ontvangsten |
17.996 |
18.729 |
– 3.541 |
– 100 |
15.088 |
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bij de uitgaven bedraagt –/– € 14,340 miljoen. Hiervan is –/– € 7,615 miljoen verwerkt in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar toegelicht.
Een bedrag van –/– € 6,725 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
De totale mutatie 2e suppletoire begroting bij de ontvangsten bedraagt –/– € 3,641 miljoen. Hiervan is –/– € 3,541 miljoen verwerkt in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar toegelicht.
Een bedrag van –/– € 0,100 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Onderstaand worden de Najaarsnota mutaties toegelicht.
Eigen personeel –/– € 4,138 miljoen
1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 96 (–/– € 1,126 miljoen).
2. Gedurende de laatste maanden van de begrotingsuitvoering is het noodzakelijk gebleken een aanvullende budgettair neutrale budgetverschuiving ten gunste van het Agentschap door te voeren (–/– € 0,100 miljoen).
3. Er zijn 7 overboekingen met andere departementen verwerkt. Van OCW is € 0,068 en € 0,051 miljoen ontvangen als bijdrage in de gezamenlijke kosten van het Leer- en ontwikkelplein en de salariskosten van een detachering.
Naar VWS is € 0,302 en € 0,600 miljoen overgeboekt ten behoeve van het Programmabureau DUS-I en een restant
Niet-gebruikte middelen zorgfraude. Naar FIN is € 0,145 en € 0,018 miljoen overgeboekt voor de Financial trainees die bij SZW werkzaam zijn. Tot slot is naar V&J € 0,016 miljoen teruggeboekt in verband met een correctie op het budget voor de afpakgelden (-/-€ 0,962 miljoen).
4. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2016 wordt op het personeelsbudget van de Rijksschoonmaakorganisatie een onderuitputting van € 1,600 miljoen verwacht (–/– € 1,600 miljoen).
5. Met een kasschuif van € 0,350 miljoen sluiten de middelen «van werk naar werk» beter aan op de behoefte (–/– € 0,350 miljoen).
Inhuur personeel € 1,623 miljoen
1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 96 (€ 1,723 miljoen).
2. Correctie op een eerder verwerkte desaldering vanwege werkzaamheden voor de gezamenlijke administratie 3f (–/– € 0,100 miljoen).
Materieel –/– € 3,638 miljoen
1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 96 (–/– € 1,427 miljoen).
2. Naar VWS is een niet gebruikt deel van de uitgaven zorgfraude teruggeboekt (–/– € 0,350 miljoen).
3. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2016 wordt op het budget materieel een onderuitputting van € 0,899 miljoen verwacht (–/– € 0,899 miljoen).
4. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2016 wordt op het budget materieel van de Rijksschoonmaakorganisatie een onderuitputting van € 0,962 miljoen verwacht (–/– € 0,962 miljoen).
ICT –/– € 1,450 miljoen
1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 96 (–/– € 0,048 miljoen).
2. Van VWS en OCW zijn bijdragen ontvangen in de gezamenlijke kosten van het Opleidingspaspoort (€ 0,098 miljoen).
3. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2016 wordt op het budget automatisering een onderuitputting van € 1,500 miljoen verwacht (–/– € 1,500 miljoen).
Bijdrage aan SSO's € 0,878 miljoen
1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 96 (€ 0,878 miljoen).
Ontvangsten –/– € 0,100 miljoen
1. Correctie van een desaldering. Zie uitgavenmutatie Inhuur personeel nr. 2 (–/– € 0,100 miljoen).
|
Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting |
Stand 1e suppletoire begroting VJN |
Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2017 |
Mutaties (+ of –) Najaarsnota |
Stand 2e suppletoire begroting NJN |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 = 2+3+4 |
|
|
Verplichtingen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Uitgaven: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Programma-uitgaven |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Aflopende regelingen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Ontvangsten |
0 |
0 |
0 |
13 |
13 |
Toelichting
De totale Najaarsnota mutatie bij de ontvangsten bedraagt € 0,013 miljoen en heeft betrekking op een afrekening op de Rijksschoonmaakregeling Particulieren (€ 0,013 miljoen).
|
Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting |
Stand 1e suppletoire begroting VJN |
Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2017 |
Mutaties (+ of –) Najaarsnota |
Stand 2e suppletoire begroting NJN |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 = 2+3+4 |
|
|
Verplichtingen: |
47.231 |
40.385 |
211 |
– 412 |
40.184 |
|
Uitgaven: |
47.231 |
40.987 |
– 1.039 |
– 970 |
38.978 |
|
Subsidies |
0 |
316 |
1.190 |
343 |
1.849 |
|
Opdrachten |
26.584 |
20.400 |
– 1.075 |
– 2.867 |
16.458 |
|
Handhaving |
14.061 |
3.945 |
– 209 |
– 2.670 |
1.066 |
|
Opdrachten overig |
12.523 |
16.455 |
– 866 |
– 197 |
15.392 |
|
Bekostiging |
3.479 |
4.999 |
– 1.496 |
0 |
3.503 |
|
Uitvoeringskosten Caribisch Nederland |
3.479 |
4.999 |
– 1.496 |
3.503 |
|
|
Bijdrage aan medeoverheden |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Verzameluitkering SZW |
0 |
0 |
|||
|
Bijdrage aan agentschappen |
14.968 |
13.072 |
342 |
2.254 |
15.668 |
|
Agentschap SZW |
14.459 |
12.403 |
342 |
2.370 |
15.115 |
|
Rijksdienst Ondernemend Nederland |
509 |
669 |
– 116 |
553 |
|
|
Bijdrage aan andere begrotingen |
2.200 |
2.200 |
0 |
– 700 |
1.500 |
|
Financiën |
2.200 |
2.200 |
– 700 |
1.500 |
|
|
Ontvangsten |
0 |
0 |
0 |
708 |
708 |
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bij de uitgaven bedraagt –/– € 2,009 miljoen. Hiervan is –/– € 1,039 miljoen verwerkt in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar toegelicht. Een bedrag van –/– € 0,970 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
De totale Najaarsnota mutatie bij de ontvangsten bedraagt € 0,708 miljoen.
Onderstaand worden de Najaarsnota mutaties toegelicht.
Subsidies € 0,343 miljoen.
1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 98 (€ 0,343 miljoen).
Handhaving –/– € 2,670 miljoen.
1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 98 (–/– € 0,146 miljoen).
2. Een overboeking van € 0,050 miljoen naar BZK als SZW-bijdrage in de kosten van het ENSIA-project (–/– € 0,050 miljoen).
3. Gedurende de laatste maanden van de begrotingsuitvoering is het noodzakelijk gebleken aanvullende budgettair neutrale budgetverschuivingen door te voeren (–/– € 1,444 miljoen).
4. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2016 wordt op het handhavingbudget een onderuitputting van € 1,030 miljoen verwacht (–/– € 1,030 miljoen).
Opdrachten overig –/– € 0,197 miljoen
1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 98 (–/– € 0,197 miljoen).
Agentschap SZW € 2,370 miljoen
1. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2016 wordt op het budget ten behoeve van het Agentschap SZW een tekort van € 2,370 miljoen verwacht. Dit betreft hogere uitvoeringskosten voor de afwikkeling van vakantiedagenclaims en Europese subsidieregelingen (€ 2,370 miljoen).
Rijksdienst Ondernemend Nederland –/– € 0,116 miljoen
1. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2016 wordt op het budget Rijksdienst Ondernemend Nederland een onderuitputting van € 0,116 miljoen verwacht (–/– € 0,116 miljoen).
Bijdrage aan andere begrotingen –/– € 0,700 miljoen.
1. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2016 wordt op het budget voor bijdrage aan andere begrotingen een onderuitputting van € 0,700 miljoen verwacht (–/– € 0,700 miljoen).
Ontvangsten € 0,708 miljoen
1. De hogere ontvangsten hebben betrekking op algemene ontvangsten en restituties op afrekeningen subsidies en opdrachten over voorgaande jaren (€ 0,708 miljoen).
|
Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting |
Stand 1e suppletoire begroting VJN |
Mutaties (+ of –) vermoedelijke uitkomsten begroting 2017 |
Mutaties (+ of –) Najaarsnota |
Stand 2e suppletoire begroting NJN |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 = 2+3+4 |
|
|
Verplichtingen: |
90.282 |
318.994 |
– 283.219 |
– 30.775 |
5.000 |
|
Uitgaven: |
90.282 |
318.994 |
– 283.219 |
– 30.775 |
5.000 |
|
Overige beleidsuitgaven |
90.282 |
318.994 |
– 283.219 |
– 30.775 |
5.000 |
|
Onvoorzien |
90.282 |
318.994 |
– 283.219 |
– 30.775 |
5.000 |
|
Loonbijstelling |
|||||
|
Prijsbijstelling |
|||||
|
Ontvangsten |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Toelichting
Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt –/– € 313,994 miljoen. Hiervan is –/– € 283,219 miljoen verwerkt in de vermoedelijke uitkomsten 2016 van de Begroting 2017 en daar toegelicht. Een bedrag van –/– € 30,775 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.
Onderstaand worden de Najaarsnota mutaties toegelicht.
Onvoorzien –/– € 30,775 miljoen
Naar EZ is € 2,800 miljoen overgeboekt voor ECN. Tot slot is naar de Hoge Colleges van Staat € 0,150 miljoen overgemaakt als SZW-bijdrage in de kosten van een verzoekonderzoek UWV (–/– € 7,950 miljoen).
1. Er zijn 3 overboekingen met andere departementen verwerkt. Naar BZK is € 5,000 miljoen overgeboekt voor GDI.
2. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting van € 7,000 miljoen ten behoeve van Arrest Wiering op artikel 10 en € 11,250 miljoen voor Brug WW op premieartikel 5 (–/– € 18,250 miljoen).
3. Voor de resterende maanden wordt op dit artikel nog een reserve aangehouden van € 5,000 miljoen. Het restant ad € 4,575 miljoen wordt bij Najaarsnota ingeleverd (–/– € 4,575 miljoen).
De in de begrotingstaat inzake het Agentschap opgenomen mutaties bij de baten en lasten kunnen als volgt worden toegelicht.
|
2016 |
2016 |
||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Ontwerp begroting |
mutaties 1e suppl. |
mutaties 2e suppl. |
totaal geraamd |
||
|
Baten |
|||||
|
Opbrengst moederdepartement |
13.400 |
3.120 |
695 |
17.215 |
|
|
Opbrengst overige departementen |
1.600 |
– 550 |
– 60 |
990 |
|
|
Opbrengst derden |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Rentebaten |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Vrijval voorzieningen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Bijzondere baten |
0 |
0 |
0 |
||
|
• exploitatiebijdrage moederdepartement |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
• |
0 |
0 |
0 |
||
|
Totaal baten |
15.000 |
2.570 |
635 |
18.205 |
|
|
Lasten |
|||||
|
Apparaatskosten |
|||||
|
• personele kosten |
9.650 |
2.550 |
260 |
12.460 |
|
|
waarvan eigen personeel |
8.550 |
740 |
10 |
9.300 |
|
|
waarvan externe inhuur |
500 |
1.710 |
300 |
2.510 |
|
|
waarvan overige personeelskosten |
600 |
100 |
– 50 |
650 |
|
|
• materiële kosten |
4.350 |
– 250 |
– 51 |
4.049 |
|
|
waarvan apparaat ICT |
1.500 |
0 |
170 |
1.670 |
|
|
waarvan bijdrage aan SSO's |
1.000 |
0 |
100 |
1.100 |
|
|
waarvan overige materiële kosten |
1.850 |
– 250 |
– 321 |
1.279 |
|
|
Afschrijvingskosten |
|||||
|
• immaterieel |
1.000 |
20 |
66 |
1.086 |
|
|
• materieel |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Overige lasten |
|||||
|
• |
|||||
|
Totaal lasten |
15.000 |
2.320 |
275 |
17.595 |
|
|
Saldo van baten en lasten |
0 |
250 |
360 |
610 |
|
Aangepaste begroting 2016
Zoals toegelicht in de voortgangsrapportage van 18 mei 2016 (2016–0000119781) vinden er nog aanpassingen plaats op de ontwerpbegrotingen van het agentschap. Dit als gevolg van de afwijkende begroting- en offerteprocedure van het Agentschap SZW waardoor de ramingen op verschillende momenten na de ontwerpbegroting nog aangepast worden. Voor interne sturing en rapportering worden telkens de meest recente ramingen gehanteerd. Chronologisch zijn dit:
(1) Ontwerpbegroting SZW 2016 (zomer 2015)
(2) Begroting bij de tarievennotitie 2016 (december 2015)
(3) 1e suppletoire begroting 2016 (mei 2016)
Formele wijziging van de begroting 2016 op basis van de aan de opdrachtgevers uitgebrachte offertes 2016.
(4) 2e suppletoire begroting 2016 (september 2016)
De prognose van de verwachte realisatie over 2016.
De huidige prognose voor 2016 is een positief resultaat van € 0,61 mln. De belangrijkste verklaring hiervoor is de stijging van de opbrengsten uit opdrachten (€ 1,83 mln) ten opzichte van de tarievennotitie.
Deze extra omzet leidt – ten opzichte van de schatting bij de berekening van de uurtarieven 2016 – tot een stijging van het aantal directe uren met 24.500 uur. Tegen de in de uurtarieven 2016 begrepen dekking voor overhead per uur, leveren deze extra directe uren een dekkingswinst op de overhead op van circa € 0,8 mln.
Overigens is DUS-I voornemens om het nieuw e-portaal van AGSZW voor haar eigen bedrijfsvoering te gaan gebruiken. Als DUS-I een financiële bijdrage levert in de investeringen voor de ontwikkeling en de kosten van het beheer van het nieuw e-portaal, zal dit de winst positief kunnen beïnvloeden.
Afwijkingen ten opzichte van de 1e sup.begroting
De afwijkingen ten opzichte van de eerste suppletoire begroting worden onderstaand toegelicht.
Baten stijging € 0,64 mln
De opbrengsten betreffen de omzet van de voor de opdrachtgevers uitgevoerde subsidieregelingen. Op basis van de huidige inzichten is een prognose voor de omzet 2016 gemaakt. De prognose is € 0,64 mln hoger dan de som van de offertes die ten tijde van de eerste voortgangs-rapportage (mei-16) aan de opdrachtgevers waren uitgebracht. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de nieuwe regelingen Vakantieclaims en Sectorplannen (DWSRA) en door mutaties in de te verrichten activiteiten voor de regelingen ESF, EMVF en Sectorplannen.
Personeelskosten stijging € 0,26 mln
De prognose is dat de personeelskosten met € 0,26 mln stijgen ten opzichte van de 1e sup (2,1%). Dit is een gevolg van de toename van de bedrijfsdrukte, waardoor meer personeel moet worden aangetrokken.
De kosten van externe inhuur 2016 wordt geschat op € 2,51 mln. Ten opzichte van de eerste suppletoire begroting is dit € 0,3 mln meer (13,6%). Vanaf november 2016 is er een piek in de werkzaamheden voor ESF 2014–2020 door de controles van VSO/AMR en openstelling van een nieuw tijdvak DI. Deze piek zal groter zijn dan was voorzien. Er zijn allerlei maatregelen genomen om de extra benodigde capaciteit in deze periode zoveel mogelijk op te vullen door tijdelijke contracten en IF-inleen binnen de rijksoverheid (ambtelijk) en de externe inhuur tot een minimum beperken.
Materiële kosten daling € 0,05 mln
De prognose is dat de materiële kosten € 0,05 mln minder bedragen dan begroot. De belangrijkste mutaties ten opzichte van de eerste suppletoire begroting zijn:
– Huisvestingskosten. Meerkosten voor extra werkplekken;
– Kosten kantoorautomatisering. Enerzijds meevallers door correctie op de factuur 2015 en vervallen vaste telefoonkosten. Anderzijds stijging tarieven SSC-ICT voor 2016;
– Kosten applicaties AGSZW. Extra kosten door de ontwikkeling van een nieuw e-portaal;
– Advies en onderzoek zijn minder dan begroot.
– OOP-kosten. Minder kosten voor subsidieregelingen die rechtstreeks in rekening worden gebracht aan de opdrachtgevers.
Afschrijvingskosten stijging € 0,07 mln
Door de extra investeringen in 2016 (onder andere voor nieuw e-portaal) zijn de verwachte afschrijvingskosten 2016 hoger dan in de 1e suppletoire begroting.