Wetsartikel 1 (uitgaven/verplichtingen en ontvangsten)
De begrotingsstaten die onderdeel uitmaken van de rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij de wet vastgesteld en dus ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om de begrotingsstaat van het gemeentefonds voor het jaar 2013 te wijzigen.
Het in die begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikel wordt in onderdeel B van deze memorie toegelicht.
Wetsartikel 3 (verplichtingenbedrag als bedoeld in artikel 5, eerste lid, van de Fvw)
Als gevolg van artikel 5, eerste lid van de Financiële-verhoudingswet (Fvw) juncto artikel 6, vierde lid van de Invoeringswet Financiële-verhoudingswet (IFvw), hebben de gemeenten gezamenlijk recht op het bedrag dat in de begroting als verplichting voor het totaal van de algemene uitkering c.a. en de aanvullende uitkeringen is opgenomen.
De Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties, R.H.A. Plasterk
De Staatssecretaris van Financiën, E.D. Wiebes
Onderdeel uitgaven, verplichtingen en ontvangsten
Uitgaven
In onderstaande tabel wordt een nadere uitsplitsing gegeven van de totstandkoming van het uitgavenbedrag van het gemeentefonds. Ten opzichte van de tweede suppletoire begroting 2013 is het uitgavenbedrag van het gemeentefonds met € 42.903.000 gewijzigd. De in de tabel weergegeven mutaties worden onder de tabel nader verklaard.
|
Stand uitgavenbedrag vastgestelde begroting 2013 |
17.963.120 |
|
|
Stand uitgavenbedrag 1e suppletoire begroting 2013 |
17.889.265 |
|
|
Stand uitgavenbedrag 2e suppletoire begroting 2013 |
17.945.890 |
|
|
Voorgestelde mutaties bij slotwet 2013: |
||
|
1) Troonswisseling |
– 200 |
|
|
2) Kosten onderzoek vrouwenopvang |
52 |
|
|
3) Spoorwegverbinding Roosendaal (decentralisatie-uitkering) |
5.000 |
|
|
4) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet |
– 1.300 |
|
|
5) Wijziging betalingsverloop integratie-uitkeringen 2013 |
0 |
|
|
6) Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2013 |
– 5.084 |
|
|
7) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering 2013 |
45.309 |
|
|
8) Wijziging betalingsverloop integratie-uitkeringen 2012 |
6 |
|
|
9) Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2012 |
– 880 |
|
|
Totaal mutaties bij slotwet |
42.903 |
|
|
Stand uitgavenbedrag slotwet begroting 2013 |
17.988.793 |
|
|
Waarvan uitgavenbedrag Kosten Financiële-verhoudingswet |
1.593 |
|
|
Waarvan uitgavenbedrag Kosten Waarderingskamer |
2.148 |
|
|
Waarvan uitgavenbedrag Budget A+O-fonds |
6.239 |
|
|
Waarvan uitgavenbedrag Bijdrage aan VNG |
6.692 |
|
|
Waarvan uitgavenbedrag Bijdrage gemeenten inzake KING |
7.464 |
|
|
Waarvan uitgavenbedrag Algemene uitkeringen c.a. |
15.089.649 |
|
|
Waarvan uitgavenbedrag Integratie-uitkeringen |
1.567.477 |
|
|
Waarvan uitgavenbedrag Decentralisatie-uitkeringen |
1.307.531 |
De wijziging van het uitgavenbedrag is het saldo van een aantal mutaties:
1) Troonswisseling
Ten behoeve van de festiviteiten in verband met de abdicatie wordt ten laste van 2013 een bedrag van € 200.000 uitgenomen uit het gemeentefonds ten behoeve van de Stichting Nationaal Comité Inhuldiging.
2) Kosten onderzoek vrouwenopvang
Dit betreft de kosten voor onderzoek naar de decentralisatie van vrouwenopvang.
3) Spoorwegverbinding Roosendaal (decentralisatie-uitkering)
Het kabinet stelt eenmalig € 5 miljoen beschikbaar voor zelfredzaamheid en hulpverlening door gemeenten langs het spoortraject Roosendaal – Moerdijk (Halderberge, Moerdijk en Roosendaal). Hiermee worden de risico’s in het dichtbevolkte gebied op de Brabantroute fors verlaagd. De gemeente Roosendaal neemt de coördinatie op zich.
4) Realisatie kosten Financiële-verhoudingswet
Het gerealiseerde bedrag komt door de slotwetmutatie € – 1.300.000 (negatief) lager uit dan na de stand 2de suppletoire begroting 2013 werd geraamd. Dit komt doordat niet alle onderzoeken die voor 2013 gepland waren, daadwerkelijk in 2013 zijn uitgevoerd. De realisatie voor de post kosten Financiële-verhoudingswet komt hiermee op € 1.593.000. Het bedrag zal gedeeltelijk alsnog in 2014 tot besteding komen. Daarom zullen de uitgaven «kosten Financiële verhoudingswet» bij 1ste suppletoire begroting 2014 met een bedrag van € 1.000.000 opwaarts worden bijgesteld, conform de bestaande afspraken hierover met het Ministerie van Financiën. Deze mutatie bij 1ste suppletoire begroting 2014 heeft dus nog betrekking op een onderuitputting van het begrotingsjaar 2013.
5 en 6) Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2013 en integratie-uitkeringen 2013
Het blijkt dat er in totaal lagere uitbetalingen zijn gedaan dan bij 2de suppletoire begroting 2013 werd verwacht. Het gaat hierbij om een verschil van € 0 bij de integratie-uitkeringen en € – 5.084.000 (negatief) bij de decentralisatie-uitkeringen. In onderstaande tabel wordt een specificatie gegeven van deze bedragen. Deze onderdelen zullen bij 1ste suppletoire begroting 2014 in totaal opwaarts worden bijgesteld. Deze mutaties in de uitgaven bij 1ste suppletoire begroting 2014 hebben dus nog betrekking op het begrotingsjaar 2013.
|
Budget na NJN |
Slotwet |
Budget totaal |
Uitgegeven |
Verschil |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
Integratie-uitkeringen |
|||||
|
Correctie waterschapswegen (knelpunten verdeelproblematiek) |
3.120 |
3.120 |
3.120 |
0 |
|
|
Wijziging betalingsverloop integratie-uitkeringen 2012 |
– 6 |
6 |
0 |
0 |
|
|
WMO |
1.561.182 |
1.561.182 |
1.561.182 |
0 |
|
|
WUW-middelen |
3.175 |
3.175 |
3.175 |
0 |
|
|
TOTAAl IU |
1.567.471 |
6 |
1.567.477 |
1.567.477 |
0 |
|
Decentralisatie-uitkeringen |
|||||
|
Bedrijventerreinen |
855 |
855 |
855 |
0 |
|
|
Beeldende kunst en vormgeving |
13.500 |
13.500 |
13.500 |
0 |
|
|
Bestaand Rotterdams gebied |
2.527 |
2.527 |
2.527 |
0 |
|
|
Bodemsanering |
27.852 |
27.852 |
27.853 |
1 |
|
|
Buurtsportcoaches |
55.212 |
55.212 |
55.212 |
0 |
|
|
Centra voor Jeugd en Gezin |
383.137 |
383.137 |
383.137 |
0 |
|
|
Eigen kracht |
900 |
900 |
900 |
0 |
|
|
ESF-Programma |
3.500 |
3.500 |
3.500 |
0 |
|
|
Gezond in de stad |
5.023 |
5.023 |
5.023 |
0 |
|
|
Green Deal |
3.142 |
3.142 |
3.142 |
0 |
|
|
Inburgering |
20.000 |
20.000 |
20.000 |
0 |
|
|
Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing |
152.852 |
152.852 |
152.851 |
– 1 |
|
|
Invoeringskosten decentralisatie Jeugdzorg |
39.750 |
39.750 |
39.750 |
0 |
|
|
Jeugd |
25.580 |
25.580 |
25.500 |
– 80 |
|
|
Jeugdwerkloosheid |
24.500 |
24.500 |
24.497 |
– 3 |
|
|
Kwaliteitssprong Zuid |
1.400 |
1.400 |
1.400 |
0 |
|
|
LHBT emancipatiebeleid |
1.140 |
1.140 |
1.140 |
0 |
|
|
Maatschappelijke opvang |
300.538 |
300.538 |
300.538 |
0 |
|
|
Nationale gebiedsontwikkelingen (Nota Ruimte en BIRK) |
39.841 |
39.841 |
39.841 |
0 |
|
|
Quick Wins Binnenhavens |
4.643 |
4.643 |
4.643 |
0 |
|
|
Spoorse doorsnijdingen |
23.614 |
23.614 |
23.614 |
0 |
|
|
Spoorwegverbinding Roosendaal |
0 |
5.000 |
5.000 |
0 |
– 5.000 |
|
Sterke regio's |
5.900 |
5.900 |
5.900 |
0 |
|
|
Veiligheidshuizen |
7.700 |
7.700 |
7.699 |
– 1 |
|
|
Versterking peuterspeelzaalwerk |
35.000 |
35.000 |
35.000 |
0 |
|
|
Vrouwenopvang |
107.959 |
107.959 |
107.959 |
0 |
|
|
Vsv-programmagelden RMC-regio's G4 |
6.700 |
6.700 |
6.700 |
0 |
|
|
We Can Young |
300 |
300 |
300 |
0 |
|
|
Werkgeversdienstverlening |
4.550 |
4.550 |
4.550 |
0 |
|
|
Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2012 |
880 |
– 880 |
0 |
0 |
|
|
Zichtbare Schakel |
10.000 |
10.000 |
10.000 |
0 |
|
|
TOTAAL DU |
1.308.495 |
4.120 |
1.312.615 |
1.307.531 |
– 5.084 |
|
TOTAAL |
2.875.966 |
4.126 |
2.880.092 |
2.875.008 |
– 5.084 |
7) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering 2013
De uitbetalingen aan gemeenten in 2013 blijken hoger te zijn dan bij de 2de suppletoire begroting 2013 werd verwacht. Het gaat hierbij om een verschil van € 45.309.000 (positief).
De reden van het verschil ligt in het feit dat zolang de uitkeringsfactor1 niet definitief is de omvang van betalingen aan de gemeenten kan afwijken ten opzichte van wat in de begroting vermeld staat. De oorzaak ligt bij het verschil tussen raming van de verdeelmaatstaven voor de bepaling van voorlopige uitkeringsfactor en de verdeelmaatstaven die bij de betalingen worden gebruikt. Indien bij de betalingen de definitieve verdeelmaatstaven niet beschikbaar zijn, worden de gegevens van het vorige jaar gebruikt. Op het moment dat de definitieve gegevens beschikbaar komen, kan het gat tussen begroting en uitbetaling gedicht worden door de uitkeringsfactor aan te passen. Het onderdeel wijziging betalingsverloop algemene uitkering zal bij 1ste suppletoire begroting 2014 dan ook met dit bedrag neerwaarts worden bijgesteld. Deze mutatie bij 1ste suppletoire begroting 2014 heeft dus nog betrekking op het begrotingsjaar 2013.
8 en 9) Wijziging betalingsverloop integratie-uitkeringen 2012 en decentralisatie-uitkeringen 2012
Dit betreft een technische correctie als gevolg van het afboeken van oude openstaande verplichtingen.
Verplichtingen
In de volgende tabel wordt ter toelichting een nadere uitsplitsing gegeven van de totstandkoming van het verplichtingenbedrag van het gemeentefonds. Ten opzichte van de 2de suppletoire begroting 2013 is het verplichtingenbedrag met € 3.460.000 gewijzigd.
|
Stand verplichtingenbedrag vastgestelde begroting 2013 |
17.963.120 |
|
|
Stand verplichtingenbedrag 1e suppletoire begroting 2013 |
17.860.586 |
|
|
Stand verplichtingenbedrag 2e suppletoire begroting 2013 |
17.992.211 |
|
|
Voorgestelde mutaties bij slotwet 2013: |
||
|
1) Troonswisseling |
– 200 |
|
|
2) Kosten onderzoek vrouwenopvang |
52 |
|
|
3) Spoorwegverbinding Roosendaal (decentralisatie-uitkering) |
5.000 |
|
|
4) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet |
– 1.392 |
|
|
Totaal mutaties bij slotwet |
3.460 |
|
|
Stand verplichtingenbedrag slotwet begroting 2013 |
17.995.671 |
|
|
Waarvan verplichtingenbedrag Kosten Financiële-verhoudingswet |
1.501 |
|
|
Waarvan verplichtingenbedrag Kosten Waarderingskamer |
2.148 |
|
|
Waarvan verplichtingenbedrag Budget A+O-fonds |
6.239 |
|
|
Waarvan verplichtingenbedrag Bijdrage aan VNG |
6.692 |
|
|
Waarvan verplichtingenbedrag Bijdrage gemeenten inzake KING |
7.464 |
|
|
Waarvan verplichtingenbedrag Algemene uitkeringen c.a. |
15.091.535 |
|
|
Waarvan verplichtingenbedrag Integratie-uitkeringen |
1.567.477 |
|
|
Waarvan verplichtingenbedrag Decentralisatie-uitkeringen |
1.312.615 |
De wijziging van het verplichtingenbedrag is het saldo van een aantal mutaties. Voor de verklaringen van de in de tabel weergegeven mutaties 1 t/m 4 wordt verwezen naar de verklaringen bij de overeenkomende mutaties van de «uitgaven»
Ontvangsten
Sinds de invoering van de Financiële-verhoudingswet zijn de uitgaven en de inkomsten op grond van artikel 4 van die wet over ieder uitkeringsjaar aan elkaar gelijk. Ten opzichte van de 2de suppletoire begroting 2013 worden de ontvangsten met € 42.903.000 gewijzigd.