Nr. 2 MEMORIE VAN TOELICHTING

A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL

Wetsartikelen 1 tot en met 3

De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2012 wijzigingen aan te brengen in de begrotingsstaat van het Ministerie van Economische Zaken en van de begrotingstaat inzake de baten-lastendiensten.

De in de begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).

De minister van Economische Zaken,mede namens

De minister voor Buitenlandse Handel en Ontwikkelingssamenwerking, H.G.J. Kamp

B. DE BEGROTINGSTOELICHTING

1. LEESWIJZER

Deze tweede suppletoire begroting geeft een geactualiseerd beeld van de begrotingsuitvoering 2012. Onderdeel B, de begrotingstoelichting, is als volgt opgebouwd:

• 1) De leeswijzer.

• 2) Overzicht van de belangrijkste suppletoire uitgaven- en ontvangstenmutaties.

• 3) De beleidsartikelen. Voor ieder beleidsartikel is de tabel «Budgettaire gevolgen van beleid» opgenomen. Hierin zijn de begrotingsmutaties opgenomen. De mutaties groter of gelijk aan € 3 mln worden onder de tabel toegelicht.

• 4) De niet-beleidsartikelen. In de tabel budgettaire gevolgen van beleid zijn de begrotingsmutaties opgenomen. De mutaties groter of gelijk aan € 3 mln worden toegelicht.

• 5) De baten-lastenparagrafen. In deze tweede suppletoire begroting zijn, conform de toezegging aan de Tweede Kamer, ook de aanpassingen in de baten-lastenparagrafen opgenomen. De aanpassingen zijn in één kolom (mutaties tot en met de 2^e suppletoire begroting) weergegeven.

2. OVERZICHT BELANGRIJKSTE SUPPLETOIRE UITGAVEN-EN ONTVANGSTEN-MUTATIES

In onderstaande tabel treft u een overzicht aan van de belangrijkste tweede suppletoire uitgavenmutaties 2012 (Najaarsnota)

Bedragen x € 1 mln

	Artikel	Uitgaven 2012
Stand Ontwerpbegroting 2012		5 372,8
Stand na 1e suppletoire begroting 2012		5 499,1
Mutaties Miljoenennota 2013		– 63,9
Belangrijkste 2e suppletoire uitgavenmutaties (Najaarsnota):
Renovatie huisvesting Nationaal Lucht- en Ruimtevaartlaboratorium	12	5,0
Vertraging kasuitgaven Eurekaclusterprojecten, IPC’s en Eurostars	12	– 11,3
Bijdrage Kamers van Koophandel/Ondernemerspleinen	13	15,0
Storting interne begrotingsreserve BMKB	13	30,0
Vertraging uitfinanciering Valorisatie, Onderwijs en Ondernemerschap en BSRI	13	– 10,9
Temporisering Joint Implementation	14	– 19,6
Carbon Capture en Storage	14	– 63,8
Uitvoeringskosten energie-innovatie	14	– 6,4
Financiële bijdragen Green Deals	14	– 6,1
Co-investeringsfaciliteit China en India/Package4Growth	15	– 18,6
Apurement	16	3,7
Bijdrage NVWA	16	21,4
Natuurlijk ondernemen/MER	18	– 10
Rente en aflossing/Natura 2000	18	– 10
Programmatische Aanpak Stikstof (PAS)	18	– 27,8
Afkoop huren panden EZ bij RGD	40	8,8
DICTU: Harmonisatie ICT en aanzuivering eigen vermogen	40	5,0
Prijsbijstelling 2012	41	– 17,7
Overige mutaties	Div.	1,3
Stand na 2e suppletoire begroting 2012		5 323,2

Renovatie huisvesting Nationaal Lucht- en Ruimtevaartlaboratorium (NLR)

Met het penvoerderschap is ook de verplichting naar EZ overgekomen van I&M om te zorgen dat het NLR zijn huisvesting weer op aanvaardbaar peil kan brengen. Daartoe is in de periode 2012–2015 een bedrag van circa € 55 mln nodig. NLR is niet in staat dit bedrag in z'n geheel te lenen, omdat banken terughoudend zijn met vastgoedfinanciering. De totale bijdrage van EL&I bedraagt € 30 mln, waarvan € 5 mln in 2012. Hierdoor kan een eigen inbreng gedaan worden, waardoor banken bereid zijn te financieren (en vanwege het verminderde risico) tegen lagere financieringslasten.

Vertraging kasuitgaven Eurekaclusterprojecten, IPC’s en Eurostars

De verplichting voor de Eurekaclusterprojecten wordt pas op het eind van het jaar aangegaan. Dit resulteert in een vertraging van de kasuitgaven. Ook is vertraging opgetreden in de betalingen voor de Innovatie Prestatie Contracten (IPC’s) en Eurostars. Naar verwachting komen deze middelen in 2013 tot uitbetaling.

Bijdrage Kamers van Koophandel/Ondernemerspleinen

Dit betreft de bijdrage van EZ voor de aanloopfase aan de Kamers van Koophandel/Ondernemerspleinen om aan de eerste financieringsbehoefte te voldoen

Storting interne begrotingsreserve BMKB

Door de economische omstandigheden zijn de schadebetalingen op de BMKB toegenomen. De verwachting is dat ook de komende jaren tekorten zullen optreden. Dit is aanleiding om een storting te doen in de recent ingestelde begrotingsreserve zodat er een buffer is voor toekomstige tegenvallende schadebetalingen.

Vertraging uitfinanciering Valorisatie, Onderwijs en Ondernemerschap en BSRI

Binnen artikel 13 (Een excellent ondernemingsklimaat) zijn verschillende bijstellingen nodig vanwege vertraging in de uitfinanciering van reeds aangegane verplichtingen. De uitfinanciering op deze beleidsonderdelen heeft een ander kasritme dan oorspronkelijk was begroot.

Temporisering Joint Implementation

In 2012 zullen de openstaande verplichtingen Joint Implementation naar verwachting niet geheel tot uitbetaling komen (€ 19,6 mln) vanwege vertragingen en het niet doorgaan van projecten. Bij Voorjaarsnota 2013 zullen deze middelen via de HGIS-eindejaarsmarge weer worden opgevraagd.

Carbon Capture en Storage

Voor 2012 was een voorschot voorzien (€ 63,8 mln) voor het Rotterdam Opslag en Afvang Demonstratieproject (ROAD)-project. Voor dit project is nog geen definitieve go/no go beslissing genomen, de betalingen zullen naar verwachting in latere jaren plaatsvinden.

Uitvoeringskosten energie-innovatie

In het verleden is niet voldoende kasgeld overgeheveld vanuit de programmagelden energie-innovatie om de uitvoeringskosten te dekken. In verband met een verwacht kastekort in 2012 (€ 6,4 mln) wordt daarom de bijdrage aan Agentschap NL ten behoeve van de uitvoeringskosten voor energie-innovatie verhoogd met dekking binnen beleidsartikel 14.

Financiële bijdragen Green Deals

Betreft overheveling van in 2012 aan te wenden Green Deal budget aan Provinciefonds ten behoeve van de provincies Noord-Brabant (€ 3 mln), Limburg (€ 2,5 mln) en Zeeland (€ 0,5 mln). BZK zal deze via de decentralistatie-uitkering aan de provincies toekennen en zal deze in de decembercirculaire van 2012 van het Provinciefonds benoemen. Tevens overheveling aan Gemeentefonds ten behoeve van Green Deals project gemeente Rotterdam (€ 0,06 mln).

Co-investeringsfaciliteit China en India/Package4Growth

Het bestaande instrument Package4Growth is in 2012 voor het non-ODA gedeelte omgezet in het instrument Finance for International Business (FIB). Vertraging in de uitwerking van het nieuwe instrumentarium heeft er voor gezorgd dat publicatie in de Staatscourant in juli 2012 heeft plaatsgevonden en de definitieve opdracht aan AgNL in september 2012. Hierdoor is ook vertraging in de uitvoering opgetreden.

Apurement

Er is in 2012 sprake van correcties die Brussel aan Nederland heeft opgelegd, de zgn. apurementskosten. Deze worden geraamd op € 21 mln en zijn gebaseerd op ontvangen correctiebesluiten. Op de begroting is voor 2012 € 17,3 mln beschikbaar. Het restant van € 3,7 mln wordt aan de interne begrotingsreserve onttrokken en aan het uitgavenbudget toegevoegd. De belangrijkste correctie betreft een bedrag van € 14,5 mln op subsidiebetalingen vanwege het niet toepassen van de controles op het naleven van de randvoorwaarden op het gebied van dierenwelzijn, milieu en diergezondheid over de periode 2005 tot en met 2008 (cross compliance). Daarnaast zijn correcties opgelegd voor het niet toepassen van de controles voor de BTR over de periode 2007–2010 (€ 2,2 mln), agro-milieumaatregelen over de periode 2007–2009 (€ 2,1 mln), slachtpremies over de periode 2007–2008 (1,6 mln) en BSE-monitoring over de periode 2007–2008 (€ 0,5 mln). Om toekomstige correcties te voorkomen zijn in alle gevallen herstelmaatregelen uitgevoerd.

Bijdrage NVWA

De bijdrage aan de NvWA wordt met € 21,4 mln verhoogd. Hiervan houdt € 11,4 mln verband met een bijdrage in het tekort voor 2012. Zoals gemeld in de begroting 2013 komen de opbrengsten van de fusie vertraagd beschikbaar. Hierdoor is er sprake van hogere materiële en personele kosten (huisvesting, ICT en personele kosten ten gevolge van de fusie). Hierop is een maatregelenpakket gevormd. Onderdeel hiervan betreft de afkoop van huurcontracten van niet langer benodigde huisvesting. Ten behoeve van de hier aan verbonden kosten wordt de al bestaande voorziening ten behoeve van afstoot op de balans van de NVWA nu gevoed met € 10 mln. Tenslotte wordt de bijdrage verhoogd met € 2,6 mln voor de loon- en prijsbijstelling 2012.

Natuurlijk ondernemen/MER

Er is sprake van meevallers doordat er onder andere minder kosten zijn gemaakt dan geraamd voor de afbouw van het kenniscentrum recreatie en de Milieu Effect Rapportage. Er zijn vertragingen ontstaan met name op het programma natuurlijk ondernemen.

Rente en aflossing/Natura 2000

De meevaller betreft lagere rente-uitgaven voor de aflossing van Particulier Natuurbeheer (PNB)-leningen als gevolg van de lage rentestand. De vertragingen hebben betrekking op geplande werkzaamheden op het terrein van programmadirectie N2000, programma’s internationale monitoring en kaderrichtlijn Mariene Strategie/Noordzee.

Programmatische Aanpak Stikstof (PAS)

Afkoop huren panden EZ bij RGD

Met de inhuizing van vrijwel alle Haagse diensten in de hoofdzetel op de Bezuidenhoutseweg 73, dient de restant verplichting van de leegvallende lokaties Bezuidenhoutseweg 20 en Bezuidenhoutseweg 105 voor € 8,8 mln bij de RGD afgekocht te worden.

DICTU: Harmonisatie ICT en aanzuivering eigen vermogen

Voor de Harmonisatie van de ICT van het agentschap DICTU wordt € 3 mln uitgetrokken. Deze bijdrage is bedoeld om de ICT van het departement verder te stroomlijnen tot een gezamenlijk ICT model. Daarnaast wordt het eigen vermogen van DICTU op niveau gehouden door een bijdrage met € 2 mln.

Prijsbijstelling 2012

Bij Miljoenennota 2013 is de prijsbijstellingstranche 2012 toegedeeld. Deze prijsbijstelling is verdeeld over de relevante organisatie-onderdelen. Een deel van de prijsbijstelling wordt ingezet als dekking voor EL&I-brede problematiek.

Overzicht belangrijkste suppletoire ontvangstenmutaties 2012 (Najaarsnota)

In onderstaande tabel treft u een overzicht aan van de belangrijkste tweede suppletoire ontvangstenmutaties 2012 (Najaarsnota)

Bedragen x € 1 mln

	Artikel	Ontvangsten 2012
Stand ontwerpbegroting 2012		12 932,6
Stand na 1e suppletoire begroting 2012		12 583,0
Mutaties Miljoenennota 2013		167,4
Belangrijkste 2e suppletoire ontvangstenmutaties (Najaarsnota):
Ontvangsten NMa bouwfraudeboetes	11	4,4
Ontvangstentegenvaller Technische Ontwikkelingsprojecten	12	– 6,0
Aardgasbaten	14	100,0
Apurement	16	3,7
Verliesdeclaraties Borgstellingsfaciliteit	16	– 12,0
Verkoop gronden buiten EHS	18	– 20,0
Overige mutaties	Div.	– 2,9
Stand na 2e suppletoire begroting 2012		12 817,6

Ontvangsten NMa bouwfraudeboetes

De NMa verwacht dit jaar nog € 4,4 mln te ontvangen uit de bouwfraudeboetes. Deze ontvangsten waren niet geraamd en vormen daarmee een specifieke meevaller voor de EL&I-begroting.

Ontvangstentegenvaller Technische Ontwikkelingsprojecten

De raming van de ontvangsten voor Technische Ontwikkelingsprojecten wordt verlaagd. De ontvangsten zijn afhankelijk van het commerciële succes van de projecten en daardoor lastig in te schatten. Gezien de ontvangsten tot nu toe wordt de oorspronkelijke raming van € 10 mln niet gehaald.

Aardgasbaten

De raming voor de aardgasbaten is opwaarts bijgesteld met € 100 mln naar aanleiding van een hoger verwacht productievolume en een gunstige commerciële ontwikkeling bij de verkoop van Nederlands aardgas.

Apurement

Dit betreft de onttrekking uit de interne begrotingsreserve apurement om de EU-correcties te kunnen financieren (zie toelichting onder de uitgaven).

Verliesdeclaraties Borgstellingsfaciliteit

Bij Miljoenennota 2013 is voor 2012 een desaldering verwerkt op de uitgaven- en ontvangsten van beleidsartikel 16 van € 12 mln. Deze hield verband met het onttrekken van middelen aan de interne begrotingsreserve Borgstellingsfaciliteit om de verliesdeclaraties in 2012 te financieren. De onttrekking uit de interne begrotingsreserve wordt teruggedraaid. Op basis van de meest actuele inzichten komen de verliesdeclaraties uit op € 8,5 mln. Dekking vindt plaats binnen het beleidsartikel 16 (Concurrerende, duurzame, veilige agro-, visserij- en voedselketens).

Verkoop gronden buiten EHS

De geraamde ontvangsten uit de verkoop van rijksgronden (€ 20 mln) kunnen in 2012 niet worden gerealiseerd. De rijksgronden dienen een tweeledig doel. Enerzijds worden de gronden ingezet voor een aantal rijksdoelen, waaronder het realiseren van de verkooptaakstelling. Anderzijds worden ze ingezet om de ontwikkelingsopgaven die in het decentralisatieakkoord natuur zijn afgesproken te realiseren, namelijk verwerving en inrichting van respectievelijk 17 000 en 40 000 hectare natuur. De totale grondvoorraad voor beide doelen is wel op perceelsniveau vastgelegd, maar niet per doel. Dat maakt de verkoop tot een lastige opgave, omdat achteraf zou kunnen blijken dat verkochte gronden juist nodig blijken te zijn in het kader van de ontwikkelopgave van de provincies. Om beide doelen te kunnen realiseren, wordt in overleg met de provincies gewerkt aan een systeem, waarbij de gronden kunnen worden ingezet voor de ontwikkelopgave, terwijl tegelijkertijd de ontvangstentaakstelling wordt gegarandeerd.

3. DE BELEIDSARTIKELEN

Budgettaire gevolgen van beleid (bedragen x € 1 000)

11 Goed functionerende economie en markten	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting
	(1)	(2)	(3)	(4)=(2+3)
Verplichtingen	229 064	228 214	– 4 843	223 371
Uitgaven	232 037	231 187	6 780	237 967
Waarvan juridisch verplicht (percentage)		88,2%		97%
Programma-uitgaven	220 795	219 945	6 374	226 319
11.1 Optimale marktordening en mededinging bevorderen	27 682	24 182	2 333	26 515
11.3 Goede en betrouwbare netwerken en markten voor telecommunicatie- en post	11 975	11 975	975	12 950
11.4 Voorzien in maatschappelijk behoefte aan statistieken	181 138	183 788	3 066	186 854
Bijdragen aan baten-lastendiensten	11 242	11 242	406	11 648
Toezicht Agentschap Telecom	5 795	5 795	236	6 031
Agentschap Telecom	5 447	5 447	75	5 522
Bijdrage DG ETM aan Agentschap NL			95	95
Ontvangsten	55 200	71 765	6 122	77 887
Ontvangsten NMa			4 400	4 400
High Trust	31 100	31 100		31 100
Diverse ontvangsten	24 100	40 665	1 722	42 387

Toelichting op de verplichtingen

De verplichtingen worden met in totaal € 4,8 mln verlaagd. Dit is het saldo van enerzijds verlagingen (€ 11,1 mln), met name als gevolg een technische neerwaartse correctie op het beschikbare verplichtingenbudget voor de baten-lastendiensten, omdat opdrachten aan deze diensten niet meer in jaar t-1 maar in jaar t zullen worden verstrekt en dus gecommitteerd. Anderzijds wordt een aantal verhogingen voorgesteld (€ 6,3 mln) die samenhangen met uitgavenmutaties. De uitgavenmutaties worden hieronder toegelicht.

Toelichting op de programma-uitgaven

De verhoging van de programma-uitgaven met totaal € 6,4 mln wordt met name veroorzaakt door verdeling van de loon- en prijsbijstelling, van derden verkregen bijdragen aan PIANOo voor de uitvoering van opdrachten en bijdragen van andere departementen voor de uitvoering van verschillende programma’s.

Operationele Doelstelling 11.4 Voorzien in maatschappelijk behoefte aan statistieken

De ophoging van € 3,1 mln bij het CBS wordt met name veroorzaakt door verdeling van de loon- en prijsbijstelling en de bijdrage van het Ministerie van Veiligheid en Justitie in verband met uitvoering van de Veiligheidsmonitor.

Toelichting op de ontvangsten

De ontvangsten vallen naar verwachting € 6,1 mln hoger uit dan oorspronkelijk begroot. Dit wordt met name veroorzaakt doordat de Nederlandse Mededingingsautoriteit (NMa) dit jaar aan niet-geraamde opbrengsten € 4,4 mln ontvangt uit hoofde van in het verleden opgelegde bouwfraudeboetes.

Budgettaire gevolgen van beleid (bedragen x € 1 000)

12 Een sterk innovatievermogen	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting
	(1)	(2)	(3)	(4)=(2+3)
Verplichtingen	708 454	698 830	7 123	705 953
Uitgaven	814 158	820 398	– 10 775	809 623
Waarvan juridisch verplicht (percentage)		99%		100%
Programma-uitgaven	748 333	755 165	– 21 974	733 191
12.1 Bevorderen van publiek/private kennisontwikkeling voor topsectoren en maatschappelijke vraagstukken	583 155	590 656	– 21 477	569 179
12.2 Meer bedrijven die meer (technologische) kennis ontwikkelen, delen en benutten	165 178	164 509	– 497	164 012
Bijdragen aan baten-lastendiensten	65 825	65 233	11 199	76 432
Bijdrage aan Agentschap NL	65 825	65 051	11 199	76 250
Bijdrage aan Agentschap Telecom		182		182
Ontvangsten	45 172	45 172	10 162	55 334
Diverse ontvangsten	1 588	1 588	12 832	14 420
Ontvangsten luchtvaartkredietregeling	199	199	1 330	1 529
Ontvangsten Technische ontwikkelingsprojecten	10 000	10 000	– 6 000	4 000
Ontvangsten Rijksoctrooiwet	29 212	29 212	2 000	31 212
Ontvangsten innovatiekredieten	2 118	2 118		2 118
Ontvangsten Eurostars	2 055	2 055		2 055

Toelichting op de verplichtingen

Toelichting op de programma-uitgaven

Operationele Doelstelling 12.1 Bevorderen van publiek/private kennisontwikkeling voor topsectoren en maatschappelijke vraagstukken

Bijdragen aan baten-lastendiensten

De verhoging van de bijdrage aan Agentschap NL (€ 11,2 mln) wordt met name veroorzaakt door aanvullende opdrachten, waaronder de uitvoering van de Research & Development Aftrek regeling.

Toelichting op de ontvangsten

Ontvangstentegenvaller Technische Ontwikkelingsprojecten: de raming van de ontvangsten voor Technische Ontwikkelingsprojecten wordt verlaagd met € 6 mln. De ontvangsten zijn afhankelijk van het commerciële succes van de projecten en daardoor lastig in te schatten. Gezien de ontvangsten tot nu toe wordt de oorspronkelijke raming van € 10 mln niet gehaald.

Diverse ontvangsten: dit betreft de onder de uitgavenmutaties toegelichte mutatie op het Ruimtevaartbudget van € 12,8 mln.

Budgettaire gevolgen van beleid (bedragen x € 1 000)

13 Een excellent ondernemingsklimaat	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting
	(1)	(2)	(3)	(4)=(2+3)
Verplichtingen	1 974 577	2 375 956	81 848	2 457 804
Waarvan garantieverplichtingen	1 876 250	2 253 949	– 57 330	2 196 619
Uitgaven	242 178	304 514	64 343	368 857
Waarvan juridisch verplicht (percentage)		94%		98%
Subsidies(-regelingen):	185 727	231 999	48 217	280 216
– BMKB (garantie)	33 459	73 459	57 000	130 459
– Groeifinancieringsfacilitieit (garantie)	20 000	19 679	– 10 000	9 679
– Garantie Ondernemingsfinanciering (garantie)	51 000	50 000		50 000
– Borgstelling Scheepsnieuwbouw (garantie)	10 000	10 000		10 000
– Valorisatie / SKE*	21 366	17 266	– 900	16 366
– Bevorderen ondernemerschap	3 930	4 587	2 009	6 596
– Onderwijs en ondernemerschap	8 813	8 769	– 1 700	7 069
– Microfinanciering	2 200	2 200	– 1 900	300
– Programma Biobased Economy	9 810	14 087	63	14 150
– Actieplan veilig ondernemen	3 000	6 253	2 000	8 253
– Beroepsonderwijs in bedrijf*	6 524	6 319		6 319
– Innovatieregeling scheepsbouw*	1 400	5 183	2 317	7 500
– BSRI*	13 725	13 725	– 200	13 525
– BBH-regeling	500	472	– 472
Opdrachten:	35 319	36 883	2 223	39 106
– Onderzoek & ontwikkeling	1 588	838	2 000	2 838
– ICT & MKB	519	519		519
– PRIMA	17 993	16 352	683	17 035
– ICT flankerend beleid	7 693	7 693	5 200	12 893
– Beleidsvoorbereiding en evaluaties	2 826	6 951	– 5 625	1 326
– Opdrachten Logius	2 200	2 200		2 200
– Regiegroep Regeldruk/ACTAL	2 500	2 330	– 35	2 295
Bijdragen aan baten-lastendiensten:	2 167	9 927	478	10 405
Bijdrage aan Agentschap NL	2 167	9 927	478	10 405
Bijdragen aan (inter)nationale organisaties:	18 965	25 705	13 425	39 130
– Bijdrage NBTC	14 959	16 959	– 1 746	15 213
– Bijdrage UNWTO	233	233		233
– Bijdragen aan instituten	3 773	6 073	101	6 174
– Bijdrage aan Kamers van Koophandel/Ondernemerspleinen		2 440	15 070	17 510
Ontvangsten	105 811	106 052	– 9 375	96 677
– Borgstelling Scheepsnieuwbouw	10 000	10 000		10 000
– BMKB	25 230	25 230		25 230
– Groeifinancieringsfacilitieit	16 000	16 000	– 8 000	8 000
– Garantie Ondernemingsfinanciering	51 000	51 000		51 000
– Joint Strike Fighter	2 255	2 255	– 1 375	880
– Diverse ontvangsten	1 326	1 567		1 567

Toelichting op de verplichtingen

Toelichting op de subsidies

Toelichting op de bijdragen aan (inter)nationale organisaties

Kamers van Koophandel/Ondernemerspleinen: Dit betreft de bijdrage van EZ aan de Kamers van Koophandel/Ondernemerspleinen om aan de eerste financieringsbehoefte te voldoen.

Budgettaire gevolgen van beleid (bedragen x € 1 000)

14 Een doelmatige en duurzame energievoorziening	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting
	(1)	(2)	(3)	(4)=(2+3)
Verplichtingen	360 586	2 158 519	151 256	2 309 775
Uitgaven	1 337 643	1 331 423	– 183 480	1 147 943
Waarvan juridisch verplicht (percentage)		93%		99%
Programma-uitgaven	1 310 628	1 294 199	– 192 045	1 102 154
14.1 Optimale ordening en werking van de energiemarkten in de Noord-West Europese context
14.2 Bevorderen van de voorzieningszekerheid	96 866	96 766	– 2 325	94 411
14.3 Bevorderen van een duurzame en veilige energievoorziening	1 213 762	1 197 433	– 189 720	1 007 713
Bijdragen aan baten-lastendiensten	27 015	37 224	8 565	45 789
Agentschap NL	26 626	37 224	7 969	44 804
NVWA	389		596	985
Ontvangsten	12 249 911	11 879 911	295 511	12 175 422
COVA	93 000	93 000	– 4 000	89 000
SDE+
Aardgasbaten	12 100 000	11 750 000	300 000	12 050 000
Diverse ontvangsten	56 911	36 911	– 489	36 422

Toelichting op de verplichtingen

Toelichting op de programma-uitgaven

Operationele Doelstelling 14.3 Verduurzaming van de energiehuishouding

Het budget van deze Operationale doelstelling wordt met totaal € 189,7 mln neerwaarts bijgesteld. Deze bijstelling is opgebouwd uit de volgende onderdelen:

Kernenergie

Eind januari 2012 hebben Delta en RWE/Essent (voorheen Energy Resources Holding/ERH) aan EL&I gemeld voorlopig geen vergunning aan te vragen voor de bouw van een nieuwe kerncentrale. Een deel van de gereserveerde kasruimte voor de beoordeling en afwikkeling van de vergunningaanvraag hoeft daarom niet in 2012 ingezet te worden (€ 6 mln). Mutatie betreft het doorschuiven van kasruimte naar latere jaren. In latere jaren zullen de beschikbare middelen voor kernenergie ingezet worden voor veiligheid en monitoring rondom bestaande installaties, onder andere het ontwikkelen van een robuust kader voor nucleaire inrichtingen met up to date veiligheidseisen waarin de lessen uit Fukushima worden meegenomen.

Temporisering Joint Implementation

In 2012 zullen de openstaande verplichtingen Joint Implementation naar verwachting niet geheel tot uitbetaling komen (€ 19,6 mln) vanwege vertragingen en het niet doorgaan van projecten.

Carbon Capture en Storage

Voor 2012 was een voorschot voorzien voor het Rotterdam Opslag en Afvang Demonstratieproject (ROAD)-project (€ 63,8 mln). Voor dit project is nog geen definitieve go/no go beslissing genomen, de betalingen zullen naar verwachting in latere jaren plaatsvinden.

Uitvoeringskosten energie-innovatie

In relatie tot het definitieve opdrachtenpakket aan Agentschap NL is bij de ontwerpbegroting 2012 onvoldoende budget overgeheveld vanuit de programmagelden energie-innovatie om de uitvoeringskosten te dekken (€ 6,4 mln). Daarom wordt de bijdrage aan Agentschap NL ten behoeve van de uitvoeringskosten voor energie-innovatie verhoogd ten laste van het programmabudget binnen artikel 14.

Financiële bijdragen Green Deals naar Provincie-, Gemeente- en BTW-compensatiefonds

De financiële bijdragen van het Ministerie van EL&I die zijn toegezegd in Green Deals met gemeenten (Amsterdam en Rotterdam) en provincies (Flevoland, Groningen, Drenthe, Limburg, Noord-Brabant, Zeeland) worden overgeboekt naar het Provinciefonds en Gemeentefonds. Deze bijdragen (€ 7,9 mln) zullen via de decentralisatie-uitkeringen aan gemeenten en provincies worden toegekend. Omdat een deel van deze bijdragen zal worden besteed aan activiteiten waar BTW-plicht op rust, wordt een deel van de financiële bijdrage naar het BTW-compensatiefonds overgeboekt.

Wijziging uitfinanciering MEP/SDE en kasschuif MEP/SDE

De betalingen op lopende beschikkingen voor de MEP/SDE-regeling vallen in de periode 2012–2016 circa € 300 mln lager uit dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt door het niet tot betaling komen van een deel van de subsidieprojecten omdat deze geen doorgang vinden en door vertraging in de oplevering van SDE-projecten waardoor de uitfinanciering voor een deel (€ 8,5 mln) zal verschuiven van de jaren 2012–2017 naar 2018–2031. De vrijvallende middelen MEP/SDE worden aangewend voor het invullen van de taakstelling uit het Begrotingsakkoord 2013 in de eerste jaren en ter dekking van de financiële problematiek op de EL&I-begroting. Om de middelen in het juiste kasritme in te kunnen zetten wordt een – per saldo neutrale – kasschuif toegepast op de vrijvallende middelen MEP/SDE. Hiertoe is de raming van de MEP/SDE-middelen voor het jaar 2012 verlaagd ten gunste van latere jaren (€ 70,5 mln).

Overige mutaties

Overige mutaties betreffen verlagingen (€ 6,9 mln) als gevolg van onder andere compensatie van uitvoeringskosten van Staatstoezicht op de Mijnen, overhevelingen naar de bijdrage aan Agentschap NL (voor uitvoering van regeling zonnepanelen en Green Deals) en de NVWA (toezicht op bepalingen energielabels voor elektrische apparaten) en overheveling naar artikelonderdeel 14.2 vanwege beperking van de stijging van energieprijzen op Bonaire en verhogingen als gevolg van de verdeling van de loon- en prijsbijstelling.

Toelichting op de bijdragen aan baten-lastendiensten

De bijdrage aan baten-lastendiensten wordt met € 8,6 mln verhoogd. Dit houdt met name verband met een ophoging van de bijdrage aan Agentschap NL ten behoeve van de uitvoeringskosten voor energie-innovatie (€ 6,4 mln), voor Green Deals (€ 1,0 mln) en voor de regeling zonnepanelen (€ 0,5 mln). Tevens wordt de bijdrage aan de NVWA opgehoogd met € 0,6 mln in verband met uitvoeringskosten voor toezicht op de bepalingen betreffende energielabels voor elektrische apparaten.

Toelichting op de ontvangsten

De ontvangsten uit hoofde van de voorraadheffing COVA vallen naar verwachting € 4 mln lager uit dan geraamd als gevolg van een lagere heffingsgrondslag.

De raming voor de aardgasbaten is opwaarts bijgesteld met € 300 mln naar aanleiding van een hoger verwacht productievolume en een gunstige commerciële ontwikkeling bij de verkoop van Nederlands aardgas.

Budgettaire gevolgen van beleid (bedragen x € 1 000)

15 Een sterke internationale concurrentiepositie	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting
	(1)	(2)	(3)	(4)=(2+3)
Verplichtingen	109 262	98 948	– 56 935	42 013
Uitgaven	132 664	135 029	– 15 943	119 086
Waarvan juridisch verplicht (percentage)		88,8%		95,7%
Programma-uitgaven	82 749	85 034	– 11 627	73 407
15.1 Bevorderen van vrij internationaal handelsverkeer en versterken van de mondiale economische rechtsorde, met aandacht voor maatschappelijke verantwoordelijkheid	9 164	10 687	9 508	20 195
15.2 Bevorderen van goede beleidskaders gericht op het versterken van het concurrentievermogen en de interne markt van de EU	137	137		137
15.4 Gericht ondersteunen van de internationalisering van het Nederlandse bedrijfsleven, aantrekken van hoogwaardige buitenlandse investeringen, versterken van het draagvlak voor globalisering en bijdragen aan duurzame ontwikkeling, onder andere voedselzekerheid en water	73 448	74 210	– 21 135	53 075
Bijdragen aan baten-lastendiensten	49 915	49 995	– 4 316	45 679
Bijdrage Agentschap NL	49 915	49 995	– 4 316	45 679
Ontvangsten	11 815	8 463		8 463
Gemengde kredieten	681	681		681
Package4growth	10 000	6 648		6 648
Diverse ontvangsten	1 134	1 134		1 134

Toelichting op de verplichtingen

De verlaging van de verplichtingen met € 56,9 mln houdt verband met mutaties voor de volgende onderwerpen:

Bijdrage voor de uitvoeringskosten van het Agentschap NL

Een technische correctie op het verplichtingenbudget (– € 42,9 mln) dat beschikbaar is voor de baten-lastendiensten omdat opdrachten aan de baten-lastendiensten administratief niet meer in jaar t-1 maar in jaar t zullen worden verstrekt.

Co-investeringsfaciliteit China en India/Package4Growth

Vanwege vertraging in de uitvoering van projecten wordt het verplichtingenbudget verlaagd met € 10,2 mln. Een nadere toelichting is opgenomen onder de programma-uitgaven (onder Operationele Doelstelling 15.4).

Overig

Daarnaast wordt de verplichtingenraming van het instrument Starters International Business naar beneden bijgesteld met name om deze in overeenstemming te brengen met de beschikbare kas (€ 3,9 mln).

Toelichting op de programma-uitgaven

Operationele Doelstelling 15.1 Bevorderen van vrij internationaal handelsverkeer

(Inter)nationale contributies

De verhoging op dit artikelonderdeel is met name het gevolg van een administratieve verschuiving binnen dit artikel, omdat de raming van de uitgaven voor de (inter)nationale contributies, die voorheen op artikelonderdeel 15.4 stond, voortaan op dit artikelonderdeel plaatsvindt.

Operationele Doelstelling 15.4 Internationalisering Nederlandse bedrijfsleven

Economische samenwerking Programma Samenwerking Oost-Europa (PSO)/Overige Programmatische Aanpak

Voor deze projecten wordt het kasbudget verhoogd met € 6,1 mln vanwege uitfinanciering van in voorgaande jaren aangegane verplichtingen. Deze uitfinanciering was oorspronkelijk geraamd voor voorgaande jaren, maar vindt niet eerder plaats dan in 2012 met name als gevolg van een ingediende beroepszaak.

Co-investeringsfaciliteit China en India/Package4Growth

Het bestaande instrument Package4Growth is in 2012 voor het non-ODA gedeelte omgezet in het instrument Finance for International Business (FIB). Vertraging in de uitwerking van het nieuwe instrumentarium heeft er voor gezorgd dat publicatie in de Staatscourant in juli 2012 heeft plaatsgevonden en de definitieve opdracht aan AgNL in september 2012. Hierdoor is ook vertraging in de uitvoering opgetreden. Vanwege deze vertraging in de uitvoering van projecten wordt het kasbudget verlaagd met € 18,6 mln.

(Inter)nationale contributies

Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar Operationele Doelstelling 15.1 «Bevorderen van vrij internationaal handelsverkeer».

Toelichting op de bijdragen aan baten-lastendiensten

De verlaging van het kasbudget met per saldo € 4,3 mln vindt plaats naar aanleiding van een ramingsbijstelling op grond van het verwachte opdrachtenpakket 2012 en een toegekende prijsbijstelling.

Budgettaire gevolgen van beleid (bedragen x € 1 000)

16 Concurrerende, duurzame, veilige agro-, visserij- en voedselketens	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting
	(1)	(2)	(3)	(4)=(2+3)
Verplichtingen	538 652	599 525	178 185	777 710
Waarvan garantieverplichtingen
Uitgaven	555 985	587 023	33 015	620 038
Waarvan juridisch verplicht (percentage)		80,9%		97%
Programma-uitgaven	367 705	374 725	15 700	390 425
16.1 Versterken concurrentiekracht en verduurzaming agroketens en visserij	97 177	99 466	17 367	116 833
16.2 Borgen voedselveiligheid en -kwaliteit	14 276	15 342	– 2 206	13 136
16.3 Plant- en diergezondheid	26 769	29 478	– 4 651	24 827
16.4 Kennisontwikkeling en innovatie ten behoeve van het groene domein	183 852	184 079	7 322	191 401
16.5 Borgen voedselzekerheid en internationaal en Europees landbouwbeleid	45 631	46 360	– 2 132	44 228
Bijdragen aan baten-lastendiensten	188 280	212 298	17 315	229 613
Nederlandse Voedsel en Waren Autoriteit	93 336	100 941	23 819	124 760
Dienst Regelingen	83 748	98 206	– 4 914	93 292
Agentschap NL	4 038	5 911	– 1 628	4 283
Dienst Landelijk Gebied	172	254	2	256
Rijksrederij	6 986	6 986	36	7 022
Ontvangsten	336 897	340 478	– 42 654	297 824
Douanerechten op landbouwproducten	302 999	302 999	– 50 000	252 999
EU-ontvangsten	5 926	5 926	– 5 102	824
Bijdragen derogatie	4 500	4 500		4 500
Ontvangsten visserij	4 993	4 993		4 993
Ontvangsten leges	4 000	4 000	– 4 000
Interne begrotingsreserve			17 394	17 394
Sectorbijdrage I&R, art. 68	2 100	2 100	– 2 100
Overige ontvangsten	12 379	15 960	1 154	17 114

Toelichting op de verplichtingen

De verhoging van de verplichtingen met € 178 mln houdt voor € 138 mln verband met een toevoeging voor garantieverplichtingen. Deze verhoging heeft voor € 80 mln betrekking op garantiefaciliteit Landbouw, voor € 50 mln op de garantiefaciliteit Landbouw Plus en voor € 8 mln op de garantiefaciliteit Visserij en betreft de budgettaire verwerking van de overheveling van taken van de Stichting Borgstellingsfonds naar het Rijk. De resterende verhoging hangt grotendeels samen met de uitgavenmutaties.

Toelichting op de programma-uitgaven

Operationele Doelstelling 16.1 Versterken concurrentiekracht en verduurzaming agroketens en visserij

Operationele Doelstelling 16.3 Plant- en diergezondheid

Operationele Doelstelling 16.4 Kennisontwikkeling en innovatie ten behoeve van het groene domein

Operationele Doelstelling 16.5 Borgen voedselzekerheid en internationaal en Europees landbouwbeleid

Toelichting op de bijdragen aan baten-lastendiensten

Nederlandse Voedsel en Waren Autoriteit

Dienst Regelingen

Toelichting op de ontvangsten

Douanerechten op landbouwproducten

Als gevolg van de economische crisis in Europa is sprake van een afname van de hoeveelheid ingevoerde landbouwproducten. Dit leidt tot een verlaging op dit onderdeel van € 50 mln.

EU-ontvangsten

De lagere ontvangsten zijn het gevolg van lagere vergoedingen van de EU voor opslagkosten van interventievoorraden en lagere ontvangsten voor vervallen waarborgen bij exportrestituties.

Ontvangsten leges

Zie de toelichting bij Dienst Regelingen.

Interne begrotingsreserve

De onttrekkingen uit de interne begrotingsreserve hangen samen met de hogere uitgaven op Operationele Doelstelling 16.1. Het betreft hier de investeringsregeling duurzame stallen, visserijprojecten en de regeling gecombineerde luchtwassers (zie tevens de toelichting bij uitgaven Operationele Doelstelling 16.1). Voorts wordt € 3,7 mln aan de interne begrotingsreserve onttrokken aangezien de apurementskosten dit jaar hoger uitvallen. De toevoeging is verwerkt op de uitgaven onder Operationele Doelstelling 16.5.

Budgettaire gevolgen van beleid (bedragen x € 1 000)

17 Groen onderwijs van hoge kwaliteit	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting
	(1)	(2)	(3)	(4)=(2+3)
Verplichtingen	778 990	793 860	7 704	801 564
Uitgaven	780 891	772 740	6 564	779 304
Waarvan juridisch verplicht (percentage)		98%		100%
Bekostiging:	695 595	694 807	7 002	701 809
Wageningen Universiteit	155 402	163 249	1 992	165 241
HBO-groen	66 198	76 618	1 273	77 891
MBO-groen	147 674	150 274	1 581	151 855
VOA	9 457	11 457	48	11 505
Wachtgelden	12 573	12 923	64	12 987
VMBO-groen	297 659	272 904	2 000	274 904
Aequor	6 632	7 382	44	7 426
Subsidies:	79 053	73 010	– 1 207	71 803
Groene Kennis Coöperatie	4 103	2 403	21	2 424
School als Kenniscentrum	37 257	27 240	165	27 405
Kennisverspreiding en innovatie groen onderwijs	6 192	7 042	– 1 268	5 774
Aanvullende onderwijssubsidies	6 111	12 254	19 087	31 341
Ontwikkeling en beheer natuurkwaliteit	1 644	2 544		2 544
NME/Leren voor Duurzame Ontwikkeling	4 000	1 781	534	2 315
OCW-conforme onderwijssubsidies	19 746	19 746	– 19 746
Opdrachten:	6 243	4 923	769	5 692
Kennisverspreiding	6 243	4 923	769	5 692
Ontvangsten	75	121	4 968	5 089

Toelichting op de verplichtingen

De verhoging hangt nagenoeg volledig samen met de mutaties op de uitgaven.

Toelichting op de bekostiging

De verhoging wordt met name veroorzaakt door loon- en prijsbijstelling (€ 4,6 mln) en het vervallen van de boete voor langstudeerders in het Wetenschappelijk en Hoger Beroepsonderwijs (€ 1,6 mln). Ten slotte is budget toegevoegd vanuit het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen voor het Hoger en Middelbaar Beroepsonderwijs uit hoofde van het profileringsfonds HBO en decentrale en uniforme toetsing 2012 Beroepsonderwijs en Volwassen- educatie (BVE) (€ 0,7 mln).

Toelichting op de ontvangsten

De verhoging van de ontvangsten komt voort uit een ontvangst van de Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO) samenhangend met de bekostiging van het onderwijs.

Budgettaire gevolgen van beleid (bedragen x € 1 000)

18 Natuur en Regio	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting
	(1)	(2)	(3)	(4)=(2+3)
Verplichtingen	409 261	414 884	3 168	418 052
Waarvan garantieverplichtingen
Uitgaven	837 888	846 015	– 91 606	754 409
Waarvan juridisch verplicht (percentage)		84,4%		100%
Programma-uitgaven	717 248	718 485	– 119 085	599 400
18.1 Versterken mainports, brainports, greenports en andere clusters gerelateerd aan topsectoren	174 766	173 642	– 62 040	111 602
18.2 Wederzijds versterken van ecologie en economie	193 788	202 605	– 177 972	24 633
18.3 Behouden van de inter-/nationale biodiversiteit en versterken van onze natuur	68 748	67 792	26 715	94 507
18.4 Te decentraliseren	279 946	274 446	94 212	368 658
Bijdragen aan baten-lastendiensten	120 640	127 530	27 479	155 009
Dienst Landelijk Gebied	83 298	87 307	4 758	92 065
Dienst Regelingen	29 930	31 345	22 361	53 706
Nederlandse Voedsel en Waren Autoriteit	7 412	7 537	57	7 594
Agentschap NL		1 341	303	1 644
Ontvangsten	112 175	112 291	– 31 103	81 188
Landinrichtingsrente	42 161	42 161		42 161
Bijdragen van derden	29 769	29 769	– 12 405	17 364
EU-bijdragen	2 096	2 096		2 096
Jachtakten	1 031	1 031		1 031
Synergiegelden	16 124	16 124		16 124
Verkoop gronden	20 000	20 000	– 20 000
Overige	994	1 110	1 302	2 412

Toelichting op de verplichtingen

De hogere verplichtingen zijn het saldo van diverse bijstellingen die ook in de uitgavensfeer zijn verwerkt en een technische bijstelling als gevolg van de administratieve verwerking van de restantverplichtingen voor het programma Zuiderzeelijn.

Toelichting op de programma-uitgaven

Operationele Doelstelling 18.1 Versterken mainports, brainports, greenports en andere clusters gerelateerd aan topsectoren

Operationele Doelstelling 18.2 Wederzijds versterken van ecologie en economie

Operationele Doelstelling 18.3 Behouden van de intern-/nationale biodiversiteit en versterken van onze natuur

De verhoging met € 26,7 mln houdt grotendeels verband met het feit dat het budget voor rente en aflossing (€ 36,4 mln) niet wordt gedecentraliseerd naar de provincies. Bij het opstellen van de begroting ging EL&I er nog vanuit dat dit wel zou plaatsvinden. Het budget blijft derhalve geraamd op artikel 18. Het Rijk blijft verantwoordelijk voor rente en aflossingen van bestaande leningen voor natuur. Hiertegenover staat een verlaging met € 10 mln. Deze verlaging houdt verband met vertragingen met betrekking tot geplande werkzaamheden op het terrein van programmadirectie N2000, programma’s internationale monitoring en kaderrichtlijn Mariene Strategie/Noordzee en met lagere rente-uitgaven voor de aflossing van Particulier Natuurbeheer (PNB)-leningen als gevolg van de lage rentestand.

Operationele Doelstelling 18.4 Te decentraliseren

Integratie-uitkering natuur

Overige mutaties

Toelichting op de bijdragen aan de baten-lastendiensten

Dienst Landelijk Gebied

De bijdrage aan DLG wordt met € 1,7 mln verhoogd met de voor 2012 toegekende loon- en prijsbijstelling, met € 1 mln in verband met extra uitvoeringskosten ten behoeve van de afronding van beheersplannen in het kader van Natura 2000 projecten. Een verhoging met € 1,3 mln is opgenomen voor werkzaamheden in het kader van het Plattelands Ontwikkelings Plan (POP). De resterende verhoging met € 0,8 mln houdt voornamelijk verband met door DLG uitgevoerde analyses met betrekking tot de Programmatische Aanpak Stikstof.

Dienst Regelingen

De hogere bijdrage aan DR van € 22,4 mln houdt voor € 17,1 mln verband met de uitvoering van de Subsidieregeling Natuur en Landschap (SNL). De bijdrage wordt verder met € 3,5 mln verhoogd ten behoeve van de uitvoeringskosten van DR op het gebied van perceelsregistratie, en extra kosten voor bezwaar en beroepsprocedures. De resterende verhoging met € 1,8 mln houdt verband met kosten die door DR worden gemaakt voor de uitvoering van EFRO-programma’s (Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling) en de toegekende loon- en prijsbijstelling.

Toelichting op de ontvangsten

Bijdragen van derden

Verkoop gronden

In de begroting zijn ontvangsten geraamd voor een bedrag van € 20 mln uit hoofde van verkoop van rijksgronden. De verkoop betreft gronden buiten de (herijkte) EHS. De geraamde ontvangsten worden in 2012 niet gerealiseerd. De rijksgronden dienen een tweeledig doel. Enerzijds worden de gronden ingezet voor een aantal rijksdoelen, waaronder het realiseren van de verkooptaakstelling. Anderzijds worden ze ingezet om de ontwikkelingsopgaven die in het decentralisatieakkoord natuur zijn afgesproken, te realiseren, namelijk verwerving en inrichting van respectievelijk 17 000 en 40 000 hectare natuur. De totale grondvoorraad voor beide doelen is wel op perceelsniveau vastgelegd, maar niet per doel. Dat maakt de verkoop tot een lastige opgave, omdat achteraf zou kunnen blijken dat verkochte gronden juist nodig blijken te zijn in het kader van de ontwikkelopgave van de provincies. Om beide doelen te kunnen realiseren, wordt in overleg met de provincies gewerkt aan een systeem, waarbij de gronden kunnen worden ingezet voor de ontwikkelopgave, terwijl tegelijkertijd de ontvangstentaakstelling is gegarandeerd. Dit systeem zal recht doen aan de onderlinge verdeling van de grondvoorraad. Verwacht wordt dat het systeem in 2013 operationeel is.

4. DE NIET-BELEIDSARTIKELEN

Budgettaire gevolgen van beleid (bedragen x € 1 000)

40 Apparaat	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting
	(1)	(2)	(3)	(4)=(2+3)
Verplichtingen	464 711	479 173	5 847	485 020
Uitgaven	448 098	462 560	23 387	485 947
Personeel kerndepartement	258 600	264 081	– 849	263 232
Materieel kerndepartement	114 761	103 365	15 079	118 444
Personeel buitendiensten	48 373	51 004	2 054	53 058
Materieel buitendiensten	19 506	19 434	1 729	21 163
Baten-lastendiensten	6 858	24 676	5 374	30 050
Ontvangsten	15 544	18 780	946	19 726
Ontvangsten kerndepartement	8 612	11 848	349	12 197
Ontvangsten buitendiensten	6 932	6 932	597	7 529

Toelichting op de verplichtingen en uitgaven

De verplichtingen lopen in beginsel synchroon met de kasmutaties bij de hieronder vermelde operationele doelstellingen. Om de verplichtingen in lijn te brengen met de uitgaven, wordt het verplichtingenbudget gecorrigeerd met € 18,2 mln.

Personeel kerndepartement

De verlaging met per saldo € 0,8 mln houdt onder andere verband met een onderuitputting op het HGIS deel van de Agrarische vertegenwoordiging Buitenland van € 1,8 mln en met de toevoeging van de loonbijstellingstranche 2012 (€ 1,1 mln) aan de personeelsbudgetten van het kerndepartement.

Materieel kerndepartement

Personeel buitendiensten

De verhoging met € 2,0 mln houdt voornamelijk verband met de verdeling van de technische loonbijstelling, uitvoering van werkzaamheden vervoerskamer en de uitvoering van de drinkwaterregelgeving door de Nederlandse Mededingingsautoriteit.

Materieel buitendiensten

De verhoging van € 1,7 mln houdt voornamelijk verband met de fusiekosten van de Autoriteit Consument en Markt i.o. (ACM), materiële uitgaven SodM, de prijsbijstellingstranche 2012 en een desaldering voor de uitvoeringskosten van het CPB-project «toekomst van de zorg» waarvoor VWS middelen bijdraagt.

Baten-lastendiensten

De verhoging met € 5 mln houdt verband met de harmonisatie van de ICT in verband met het komen tot een gezamenlijk ICT model en de aanzuivering van het eigen vermogen van de baten-lastendienst DICTU.

Toelichting op de ontvangsten

Ontvangsten buitendiensten

De verhoging van de middelen houdt verband met de desaldering voor de uitvoeringskosten van het CPB-project «toekomst van de zorg».

Budgettaire gevolgen van beleid (bedragen x € 1 000)

41 Nominaal en Onvoorzien	Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting
	(1)	(2)	(3)	(4)=(2+3)
Verplichtingen	– 8 788	8 217	– 8 217	0
Uitgaven	– 8 788	8 217	– 8 217	0
Prijsbijstelling	– 9 038	0	0	0
Loonbijstelling	0	11 577	– 11 577	0
Onvoorzien	250	250	– 250	0
In te vullen posten	0	– 3 610	3 610	0
Ontvangsten

Toelichting op de verplichtingen en uitgaven

Prijsbijstelling

De prijsbijstellingstranche 2012 van € 31,2 mln is bij Miljoenennota 2013 toegekend. Bij de 2^e suppletoire begroting is de prijsbijstelling 2012 van € 31,2 mln verdeeld over de juridisch verplichte onderdelen (€ 13,5 mln). Daarnaast is het restant van de prijsbijstelling ingezet om knelpunten in de uitvoering op te lossen (€ 17,7 mln).

Loonbijstelling

De loonbijstellingstranche is bij 1^e suppletoire begroting toegekend en bij Miljoenennota 2013 verdeeld over de relevante loongevoelige onderdelen.

In te vullen posten

De taakstelling van het Begrotingsakkoord 2013 is bij de Miljoenennota 2013 definitief ingevuld.

5. DE BATEN-LASTENPARAGRAFEN

Dienst ICT Uitvoering (DICTU)

Suppletoire begroting 2012 (Najaarsnota)

Exploitatieoverzicht: Opbouw vanaf de stand ontwerpbegroting naar de stand van de Najaarsnota

	(1)	(2)	(3)=(1)+(2)
Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Mutaties (+ of –) tot en met de 2e suppletoire begroting	Totaal geraamd
Baten
Opbrengst moederdepartement	110 920		110 920
Opbrengst overige departementen	376		376
Opbrengst derden
Rentebaten
Bijzondere baten		5 302	5 302
Totaal baten	111 296	5 302	116 598
Lasten
Apparaatskosten
– personele kosten	44 059	1 247	45 306
– materiële kosten	57 649	4 055	61 704
Rentelasten	1 000		1 000
Afschrijvingskosten
– materieel	3 146		3 146
– immaterieel	5 442		5 442
Overige lasten
– dotaties voorzieningen
– bijzondere lasten
Totaal lasten	111 296	5 302	116 598
Saldo van baten en lasten	0	0	0

Toelichting

De totale baten en lasten worden met € 5,3 mln naar boven bijgesteld. Het betreft de volgende onderdelen:

• – In 2012 is gebleken dat de licentiepositie van EZ voor het gebruik van diverse ICT-producten niet in overeenstemming is met de werkelijke situatie. Uit de neergelegde claims door betreffende partijen is een bedrag uitonderhandeld van € 3,8 mln welke DICTU moet betalen.

• – De Algemene Rekenkamer heeft EZ op het terrein van informatiebeveiliging een onvolkomenheid gegeven. De kosten om het algemene beveiligingsniveau van het gehele kerndepartement EZ naar een hoger plan te tillen bedragen in 2012 € 1 mln.

• – Tenslotte leidt de per 1 oktober 2012 ingevoerde BTW-verhoging van 19% naar 21% voor DICTU in 2012 tot € 0,2 mln extra kosten.

• – De bijdrage is daarnaast nog bijgesteld met € 0,3 mln in verband met de overheveling van het budget bestuursdienst naar de baten-lastendienst, de technische loonbijstelling 2012 en de verdeling van de prijsbijstelling 2012.

Kasstroomoverzicht: Opbouw vanaf de stand ontwerpbegroting naar de stand van de Najaarsnota

Bedragen x € 1 000

		(1)	(2)	(3)=(1)+(2)
	Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Mutaties (+ of –) tot en met de 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting
1.	Rekening-courant RHB 1 januari 2012	0		0
2.	Totaal operationele kasstroom	8 588		8 588
	Totaal investeringen (-/-)	– 8 588		– 8 588
	Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)
3.	Totaal investeringkasstroom	– 8 588		– 8 588
	Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)
	Eenmalige storting door het moederdepartement (+)
	Aflossingen op leningen (-/-)	– 8 588		– 8 588
	Beroep op leenfaciliteit (+)	8 588		8 588
4.	Totaal financieringskasstroom	0		0
5.	Rekening-courant RHB 31 december 2012 (=1+2+3)	0		0

Dienst Regelingen (DR)

Suppletoire begroting 2012 (Najaarsnota)

Exploitatieoverzicht: Opbouw vanaf de stand ontwerpbegroting naar de stand van de Najaarsnota

	(1)	(2)	(3)=(1)+(2)
Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Mutaties (+ of –) tot en met de 2e suppletoire begroting	Totaal geraamd
Baten
Opbrengst moederdepartement	109 771	37 526	147 297
Opbrengst overige departementen	3 798	– 2 314	1 484
Opbrengst derden	19 882	– 5 651	14 231
Rentebaten	50	– 40	10
Bijzondere baten	0		0
Totaal baten	133 501	29 521	163 022
Lasten
Apparaatskosten
– personele kosten	65 449	24 024	89 473
– materiële kosten	55 535	4 354	59 889
Rentelasten	562	– 62	500
Afschrijvingskosten
– materieel	492		492
– immaterieel	11 463	613	12 076
Overige lasten
– dotaties voorzieningen	0
– bijzondere lasten	0	126	126
Totaal lasten	133 501	29 055	162 556
Saldo van baten en lasten	0	466	466

Toelichting

Baten

Opbrengst moederdepartement

De hogere opbrengst moederdepartement van € 37,5 mln houdt verband met bijstelling van het opdrachtenpakket (€ 17,7 mln), grotendeels ten behoeve van de financiering van de uitvoering van Europese regelingen en behorend bij de eerste suppletoire begrotingsmutatie.

Daarnaast is voor de uitvoering van de Subsidieregeling Natuur en Landschap (SNL) een bedrag van € 17,1 mln toegevoegd, welke behoort tot een mutatie bij de tweede suppletoire begroting. Ten tijde van de opstelling van de ontwerpbegroting waren deze bedragen om technische redenen nog niet in de ramingen opgenomen. De overige € 2 mln houdt verband met een alternatieve dekking voor het aangenomen amendement Koopmans inzake GROEN en DOEN, waarbij de bijdrage aan Dienst Regelingen in de oorspronkelijk vastgestelde begroting 2012 is verlaagd met € 2 mln. Voorts is de bijdrage aangepast met € 0,7 mln voornamelijk als gevolg van de toegekende loon- en prijsbijstelling.

Opbrengst overige departementen

De mutatie, ad. – € 2,3 mln, heeft betrekking op het aanpassen van de begroting aan de prognose voor 2012. Enerzijds is dit het gevolg van het aflopen van opdrachten, zoals de stroomstoring Bommelerwaard, anderzijds is een aantal opdrachten die in de begroting onder «overige departementen» waren opgenomen, nu opgenomen onder de opbrengst moederdepartement.

Opbrengst derden

De mutatie, ad. – € 5,6 mln, heeft betrekking op het aanpassen van de begroting aan de prognose voor 2012. Dit is het gevolg van het aflopen van opdrachten, onder meer voor het Faunafonds.

Lasten

Apparaatskosten

De bijstelling van het opdrachtenpakket ligt ten grondslag aan de verhoogde personele en materiële lasten. Door de verhoging van de opdrachten waren er meer FTE benodigd alsmede materieel.

Kasstroomoverzicht: Opbouw vanaf de stand ontwerpbegroting naar de stand van de Najaarsnota

Bedragen x € 1 000

		(1)	(2)	(3)=(1)+(2)
	Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Mutaties (+ of –) tot en met de 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting
1.	Rekening-courant RHB 1 januari 2012	16 712	– 9 395	7 317
2.	Totaal operationele kasstroom	11 955	1 079	13 034
	Totaal investeringen (-/-)	– 12 500		– 12 500
	Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)	0		0
3.	Totaal investeringkasstroom	– 12 500		– 12 500
	Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)	0		0
	Eenmalige storting door het moederdepartement (+)	0		0
	Aflossingen op leningen (-/-)	– 9 985	– 2 323	– 12 308
	Beroep op leenfaciliteit (+)	8 500		8 500
4.	Totaal financieringskasstroom	– 1 485	– 2 323	– 3 808
5.	Rekening-courant RHB 31 december 2012 (=1+2+3)	14 682	– 10 639	4 043

Dienst Landelijk Gebied (DLG)

Suppletoire begroting 2012 (Najaarsnota)

Exploitatieoverzicht: Opbouw vanaf de stand ontwerpbegroting naar de stand van de Najaarsnota

	(1)	(2)	(3)=(1)+(2)
Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Mutaties (+ of –) tot en met de 2e suppletoire begroting	Totaal geraamd (prognose per 31-12-2012)
Baten
Opbrengst moederdepartement	85 900	6 421	92 321
Opbrengst overige departementen	5 791	0	5 791
Opbrengst derden	14 205	0	14 205
Rentebaten	50	0	50
Bijzondere baten	0	0	0
Totaal baten	105 946	6 421	112 367
Lasten
Apparaatskosten
– personele kosten	73 232	2 300	75 532
– materiële kosten	33 094	1 121	34 215
Rentelasten	420	0	420
Afschrijvingskosten
– materieel	1 200	0	1 200
– immaterieel	1 000	0	1 000
Overige lasten
– dotaties voorzieningen	0	0	0
– bijzondere lasten	0	0	0
Totaal lasten	108 946	3 421	112 367
Saldo van baten en lasten	– 3 000	3 000	0

Toelichting

Baten

Opbrengst moederdepartement

Ten opzichte van de begroting is er sprake van een verhoging van de bijdrage aan DLG met € 6,4 mln. Voor de uitvoering van beheerplannen Natura 2000 is € 4,6 mln bijgedragen, voor de Nieuwe Hollandse Waterlinie € 0,5 mln en voor het plattelandsontwikkelingsprogramma € 1,3 mln.

Lasten

Apparaatskosten

Voor de additionele opdrachten maakt DLG extra personele en materiële kosten. De kosten zijn naar rato van de oorspronkelijk vastgestelde begroting verdeeld over personele en materiële kosten.

Kasstroomoverzicht: Opbouw vanaf de stand ontwerpbegroting naar de stand van de Najaarsnota

Bedragen x € 1 000

		(1)	(2)	(3)=(1)+(2)
	Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Mutaties (+ of –) 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting
1.	Rekening-courant RHB 1 januari 2012	10 299	17 077	27 376
2.	Totaal operationele kasstroom	2 200	300	2 500
	Totaal investeringen (-/-)	– 2 315	15	– 2 300
	Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)	0	70	70
3.	Totaal investeringkasstroom	– 2 315	85	– 2 230
	Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)	0	0	0
	Eenmalige storting door het moederdepartement (+)	0	0	0
	Aflossingen op leningen (-/-)	– 2 116	– 884	– 3 000
	Beroep op leenfaciliteit (+)	2 315	– 2 315	0
4.	Totaal financieringskasstroom	199	– 3 199	– 3 000
5.	Rekening-courant RHB 31 december 2012 (=1+2+3)	10 383	14 263	24 646

Agentschap Nederland (AgNL)

Suppletoire begroting 2012 (Najaarsnota)

Exploitatieoverzicht: Opbouw vanaf de stand ontwerpbegroting naar de stand van de Najaarsnota

	(1)	(2)	(3)=(1)+(2)
Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Mutaties (+ of –) tot en met de 2e suppletoire begroting	Totaal geraamd
Baten
Opbrengst moederdepartement	173 084	11 652	184 736
Opbrengst overige departementen	66 415	– 1 591	64 824
Opbrengst derden	7 090	36	7 126
Rentebaten	0	0	0
Bijzondere baten	0	0	0
Totaal baten	246 589	10 097	256 686
Lasten
Apparaatskosten
– personele kosten	163 160	– 5 344	157 816
– materiële kosten	80 469	15 179	95 648
Rentelasten	0	0	0
Afschrijvingskosten
– materieel	2 960	12	2 972
– immaterieel	0	0	0
Overige lasten
– dotaties voorzieningen	0	0	0
– bijzondere lasten	0	0	0
Totaal lasten	246 589	9 847	256 436
Saldo van baten en lasten	0	250	250

Toelichting

Baten

Opbrengst moederdepartement

De begrote bijdrage moederdepartement aan AgNL is bijgesteld als gevolg van de aanvullende opdracht die is verleend voor de Research en Development Aftrek (RDA, € 6,5 mln). Verder is de begroting als gevolg van een herschikking van de verschillende geldstromen (beleids- versus apparaatsgelden) verhoogd met € 4,6 mln. Daarnaast is voor de subsidieregeling Zonnepanelen een bedrag van € 0,5 mln aan uitvoeringskosten geraamd.

Lasten

Apparaatskosten

Kasstroomoverzicht: Opbouw vanaf de stand ontwerpbegroting naar de stand van de Najaarsnota

Bedragen x € 1 000

		(1)	(2)	(3)=(1)+(2)
	Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Mutaties (+ of –) tot en met de 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting
1.	Rekening-courant RHB 1 januari 2012	58 707	7 026	65 733
2.	Totaal operationele kasstroom	2 717	262	2 979
	Totaal investeringen (-/-)	– 2 440	1 080	– 1 360
	Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)	0	0	0
3.	Totaal investeringkasstroom	– 2 440	1 080	– 1 360
	Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)	0	0	0
	Eenmalige storting door het moederdepartement (+)	1 150	– 1 150	0
	Aflossingen op leningen (-/-)	0	0	0
	Beroep op leenfaciliteit (+)	0	0	0
4.	Totaal financieringskasstroom	1 150	– 1 150	0
5.	Rekening-courant RHB 31 december 2012 (=1+2+3)	60 134	7 218	67 352

Toelichting

Agentschap Telecom (AT)

Suppletoire begroting 2012 (Najaarsnota)

Exploitatieoverzicht: Opbouw vanaf de stand ontwerpbegroting naar de stand van de Najaarsnota

	(1)	(2)	(3)=(1)+(2)
Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Mutaties (+ of –) tot en met de 2e suppletoire begroting	Totaal geraamd
Baten
Opbrengst moederdepartement	12 493	1 055	13 548
Opbrengst overige departementen	86	30	116
Opbrengst derden	19 256	– 1 572	17 684
Rentebaten	20	20	40
Bijzondere baten	100	0	100
Totaal baten	31 955	– 467	31 488
Lasten
Apparaatskosten	29 553	– 219	29 334
– personele kosten	19 650	– 892	18 758
– materiële kosten	9 903	673	10 576
Rentelasten	57	0	57
Afschrijvingskosten	2 295	– 350	1 945
– materieel	2 295	– 427	1 868
– immaterieel	0	77	77
Overige lasten	50	0	50
– dotaties voorzieningen	50	0	50
– bijzondere lasten
Totaal lasten	31 955	– 569	31 386
Saldo van baten en lasten	0	102	102

Toelichting

Baten

Opbrengst moederdepartement

De mutatie op de opbrengst Moederdepartement heeft betrekking op meerwerk ten behoeve van de Multibandveiling. Door wijzigingen in de beleidsuitgangspunten, in de projectplanning en in de ministeriële regeling zijn de kosten voor de uitvoering van de opdracht toegenomen.

Opbrengst derden

De opbrengst derden neemt af doordat de vraag naar straalverbindingen kleiner is dan oorspronkelijk voorzien.

Lasten

Apparaatskosten

Afschrijvingskosten

De afschrijvingskosten nemen af doordat er minder geïnvesteerd wordt dan voorzien en door de overdracht van activa een DICTU.

Kasstroomoverzicht: Opbouw vanaf de stand ontwerpbegroting naar de stand van de Najaarsnota

Bedragen x € 1 000

		(1)	(2)	(3)=(1)+(2)
	Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Mutaties (+ of –) tot en met de 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting
1.	Rekening-courant RHB 1 januari 2012	6 986	731	7 717
2.	Totaal operationele kasstroom	2 345	– 248	2 097
	Totaal investeringen (-/-)	– 3 000	1 853	– 1 147
	Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)		0
3.	Totaal investeringkasstroom	– 3 000	1 853	– 1 147
	Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)	– 62	– 380	– 442
	Eenmalige storting door het moederdepartement (+)	0	0
	Aflossingen op leningen (-/-)	– 530	61	– 469
	Beroep op leenfaciliteit (+)	0
4.	Totaal financieringskasstroom	– 592	– 319	– 911
5.	Rekening-courant RHB 31 december 2012 (=1+2+3)	5 739	2 017	7 756

Nederlandse Voedsel en Waren Autoriteit (NVWA)

Suppletoire begroting 2012 (Najaarsnota)

Exploitatieoverzicht: Opbouw vanaf de stand ontwerpbegroting naar de stand van de Najaarsnota

Bedragen x € 1 000

	(1)	(2)	(3)=(1)+(2)
Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Mutaties (+ of –) tot en met de 2e suppletoire begroting	Totaal geraamd
Baten
Opbrengst moederdepartement	94 314	26 430	120 744
Opbrengst overige departementen	71 831	69	71 900
Opbrengst DGF	500	540	1 040
Bijzondere bijdrage moederdepartement	0	10 000	10 000
Opbrengst derden	62 800	– 5 250	57 550
Rentebaten	100	– 12	88
Vrijval voorzieningen	0	0	0
Overige baten	3 000	800	3 800
Totaal baten	232 545	32 577	265 122
Lasten
Apparaatskosten
– personele kosten	149 339	18 638	167 977
– materiële kosten	66 854	12 786	79 640
Rentelasten	1 343	– 568	775
Afschrijvingskosten
– materieel	6 821	– 1 450	5 371
– immaterieel	7 688	– 2 966	4 722
Overige lasten
– dotaties voorzieningen	500	10 056	10 556
– bijzondere lasten	0	0	0
Totaal lasten	232 545	36 497	269 042
Saldo van baten en lasten	0	– 3 920	– 3 920

Toelichting

Baten

Opbrengst moederdepartement

Bijzondere bijdrage moederdepartement

In de Kamerbrief naar aanleiding van de motie Jacobi wordt het maatregelenpakket beschreven waarmee bovenstaande huisvestingskosten worden afgebouwd. Onderdeel hiervan bedraagt de afkoop van huurcontracten van overtollige huisvesting in 2013 en 2014 zodat door afstoot een structurele besparing op huisvesting kan worden gerealiseerd. Hiervoor is bij Najaarsnota € 10 mln toegevoegd aan de huisvestingsvoorziening op de balans van de NVWA.

Opbrengsten derden

Minder opbrengsten derden ad € 5,3 mln omdat er door de economische crisis minder werkaanbod is en de vernieuwing van het toezicht leidt tot een meer efficiëntere uitvoering.

Overige baten

Meer EU projecten worden uitgevoerd voor een bedrag van € 0,8 mln.

Lasten

Personele lasten

• – Als gevolg van de opheffing van de centrale bestuursdienst EL&I en ten behoeve van compensatie hogere ABP premies stijgen de loonkosten met € 2,8 mln.

  De stijging van de opbrengsten door toename van het opdrachtenpakket is gepaard gegaan met een grotere formatie. Daardoor stijgen de p-kosten.

  De plaatsingsprocedure in het fusieproces en de toepassing van het reorganisatiebesluit hebben er toe geleid dat er meer P-kosten zijn dan vooraf begroot.

  De harmonisatie van de arbeidsvoorwaarden heeft geleid tot een additionele kostenpost. Het totaal van deze drie posten bedraagt € 8,6 mln.

• – De personele lasten zijn € 7,2 mln hoger door extra inhuur, noodzakelijk voor de hier boven geschetste extra opdrachten in het primaire proces. Daarnaast heeft extra inhuur plaatsgevonden voor vervanging van senior Toezichthoudend Dierenartsen die in het kader van de noodzakelijke verbetering (Vanthemsche onderzoek) aan interne begeleiding doen. Eveneens heeft nog tijdelijke inhuur plaatsgevonden voor specialistische ondersteuning bij afronding van de fusie.

Materiële kosten

De afwikkeling van de fusie vergt extra kosten doordat de verwachte effecten op gebied van ICT (nog) niet gerealiseerd konden worden en de afstoot van overtollige laboratoria en kantoren in de huidige stagnerende markt tegenvalt. De kosten bedragen € 11,4 mln. De overige materiële kosten vallen € 1,5 mln hoger uit.

Rentelasten

Door getemporiseerde investeringen zijn minder leningen afgeroepen (met eveneens een lagere rentevoet) met lagere rentelasten van € 0,6 mln tot gevolg.

Afschrijvingskosten

Door getemporiseerde investeringen zijn de afschrijvingskosten € 4,4 mln lager.

Dotaties voorzieningen

Dotatie aan voorziening leegstand gebouwen ad € 10 mln. in verband met afkoop huurverplichtingen laboratoria in 2013/2014.

Saldo van baten en lasten

Door het exploitatietekort per 31-12-2012 ad € 3,920 mln wordt na resultaatbestemming in 2013 het eigen vermogen van de NVWA teruggebracht tot nul.

Kasstroomoverzicht: Opbouw vanaf de stand ontwerpbegroting naar de stand van de Najaarsnota

Bedragen x € 1 000

		(1)	(2)	(3)=(1)+(2)
	Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting	Mutaties (+ of –) tot en met de 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting
1.	Rekening-courant RHB 1 januari 2012	3 057	35 374	38 431
2.	Totaal operationele kasstroom	11 943	– 8 538	3 405
	Totaal investeringen (-/-)	– 11 681	0	– 11 681
	Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)	0	0	0
3.	Totaal investeringkasstroom	– 11 681	0	– 11 681
	Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)	0	0	0
	Eenmalige storting door het moededepartement (+)	0	0	0
	Aflossingen op leningen (-/-)	– 10 426	0	– 10 426
	Beroep op leenfaciliteit (+)	11 681	0	11 681
4.	Totaal financieringskasstroom	1 255	0	1 255
5.	Rekening-courant RHB 31 december 2012 (=1+2+3)	4 574	26 836	31 410

Toelichting op de mutaties staat van baten en lasten

Rekening courant RHB

Operationele kasstroom

Het verschil in de operationele kasstroom in 2012 ad – € 8,5 mln wordt veroorzaakt door per saldo onttrekkingen aan de voorzieningen (– 3,1 mln), overige balansmutaties: (–  € 1,5 mln) en door het verwachte resultaat 2012 (– € 3,9 mln).