Wetsartikelen 1 en 2
De begrotingsstaten die onderdeel uitmaken van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2010 wijzigingen aan te brengen in de begrotingsstaten van het Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet der Koningin, de Commissie van toezicht betreffende de inlichtingen- en veiligheidsdiensten en de baten-lastendienst Dienst Publiek en Communicatie
De in de begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen worden in de onderdelen B.1 tot en met B.4 van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).
De minister-president,
minister van Algemene Zaken,
M. Rutte
Bedragen in navolgende toelichting zijn x € 1 000, tenzij anders vermeld.
Artikel 1 Bevorderen van de eenheid van het algemeen regeringsbeleid
Uitgaven
Deze mutatie houdt hoofdzakelijk verband met hogere personele- en materiële uitgaven bij de rijksbrede projecten Overheidscommunicatie Nieuwe Stijl (ONS) en 1 Logo.
Artikel 1 Kabinet der Koningin
Uitgaven
Deze mutatie wordt gezien het technische/boekhoudkundige karakter niet nader toegelicht.
Artikel 1 Commissie van toezicht betreffende de inlichtingen- en veiligheidsdiensten
Uitgaven
De mutatie (– 269) is het gevolg van een niet volledig bezette personele formatie gedurende het gehele jaar.
(1) | (2) | (3) | (4) = (1)+(2)+(3) | (5) | (6) = (5) – (4) | |
---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Mutaties (+ of –) 1e suppletore begroting | Mutaties (+ of –) 2e suppletore begroting | Totaal geraamd | Realisatie | Slotwetmutaties (=+ of –) (+ = tekortschietend geraamd bedrag |
Baten | ||||||
Opbrengst moederdepartement | 8 647 | – | – | 8 647 | 15 305 | 6 658 |
Opbrengst ov. departementen | 35 067 | – | – | 35 067 | 35 501 | 434 |
Opbrengst derden | 550 | – | – | 550 | – | – 550 |
Rentebaten | 10 | – | – | 10 | 196 | 186 |
Vrijval uit voorzieningen | – | – | – | – | 680 | 680 |
Buitengewone baten | – | – | – | – | 133 | 133 |
Totaal baten | 44 274 | – | – | 44 274 | 51 815 | 7 541 |
Lasten | ||||||
Apparaatskosten | ||||||
– personele kosten | 10 693 | – | – | 10 693 | 10 819 | 126 |
– materiële kosten | 33 371 | – | – | 33 371 | 38 363 | 4 992 |
Rentelasten | 210 | – | – | 210 | 8 | – 202 |
Afschrijvingskosten | ||||||
– materieel | – | – | – | – | – | – |
– immaterieel | – | – | – | – | – | – |
Overige lasten | ||||||
– dotaties voorzieningen | – | – | – | – | 3 917 | 3 917 |
– buitengewone lasten | – | – | – | – | 14 | 14 |
Totaal lasten | 44 274 | – | – | 44 274 | 53 121 | 8 847 |
Resultaat met bestemde aanw. | – | – | – | – | – | – |
Saldo van baten en lasten | 0 | – | – | 0 | – 1 306 | – 1 306 |
Toelichting exploitatieoverzicht
De hoger dan geraamde opbrengsten van het moederdepartement en de daarmee samenhangende materiële kosten worden vooral veroorzaakt door het in shared service gaan van communicatiediensten zoals campagnemanagement.
Kasstroomoverzicht 2010
(1) | (2) | (3) | (4) = (1)+(2)+(3) | (5) | (6)=(1)+(2)+(3)+(5) | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Mutaties (+ of –) 1e suppletore begroting | Mutaties (+ of –) 2e suppletore begroting | Stand 2e suppletore begroting | Mutatie (+of – ) Slotwet | Stand slotwet (= realisatie) | |
1. | Rekening-courant RHB 1 januari 2009 | – 257 | – | – | – 257 | 415 | 158 |
2. | Totaal operationele kasstroom | – | – | – | – | 8 384 | 8 384 |
Totaal investeringen (–/–) | – | – | – | – | – | – | |
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | – | – | – | – | – | – | |
3. | Totaal investeringskasstroom | – | – | – | – | – | – |
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (–/–) | – | – | – | – | – | – | |
Eenmalige storting door moederdepartement (+) | – | – | – | – | 2 000 | 2 000 | |
Aflossingen op leningen (–/–) | – | – | – | – | – | – | |
Beroep op leenfaciliteit (+) | – | – | – | – | – | – | |
4. | Totaal financieringskasstroom | – | – | – | – | – | – |
5. | Rekening-courant RHB 31 december 2010 (=1+2+3+4) | – 257 | – | – | – 257 | 10 799 | 10 542 |
Toelichting kasstroomoverzicht
De stand van de rekening-courant met de Rijkshoofdboekhouding per 31 december is aanzienlijk hoger dan de stand per 1 januari. Dit is voornamelijk veroorzaakt door kostenbesparingen ten opzichte van de begroting en door afname van de debiteuren en voorraden.